Sejak 2023, manajer aset independen dan wali amanat (trustee) di Swiss memerlukan izin dari Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) dan diawasi oleh organisasi pengawas yang diberi wewenang. Artikel-artikel yang dihimpun di sini menjelaskan persyaratan perizinan berdasarkan Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA), organisasi, modal, dan asuransi yang diperlukan wali amanat atau manajer aset, kewajiban perilaku berdasarkan Undang-Undang Layanan Keuangan (FinSA), dan tanggung jawab fidusia yang mengadministrasikan perusahaan dan menjabat sebagai direktur. Artikel-artikel ini ditulis untuk wali amanat dan fidusia, serta untuk keluarga dan perusahaan yang ingin mengetahui apa yang dapat mereka harapkan dari penyedia jasa Swiss yang berizin.
Sejak 2023, wali amanat (trustee) dan manajer aset independen di Swiss memerlukan izin dari Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) dan diawasi oleh organisasi pengawas yang diberi wewenang. Karena itu, keluarga dan perusahaan dapat mengharapkan wali amanat Swiss memenuhi standar yang ditetapkan mengenai organisasi, modal, asuransi, dan perilaku, serta dapat memverifikasi bahwa penyedia jasa memiliki izin yang disyaratkan sebelum mempercayakan aset kepadanya.
Rezim perizinan ini diatur dalam Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA) dan peraturan pelaksanaannya. Wali amanat berizin wajib memiliki organisasi yang layak, manajemen yang berkualifikasi, modal minimum, dan asuransi tanggung gugat profesi atau jaminan yang setara, serta tunduk pada Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA). Bagi nasabah, hal ini berarti bahwa daftar lembaga berizin dapat diperiksa sebelum wali amanat ditunjuk.
Swiss tidak memiliki hukum trust sendiri, tetapi mengakui trust (wali amanat) yang didirikan berdasarkan hukum asing melalui ratifikasi Konvensi Den Haag tentang Trust (Hague Trust Convention). Karena itu, wali amanat Swiss dapat mengadministrasikan trust yang tunduk pada hukum Inggris, Jersey, atau Singapura. Bagi keluarga dari Asia dan Timur Tengah, hal ini memadukan instrumen common law yang sudah dikenal dengan administrasi dan perbankan Swiss.
Sebelum menunjuk wali amanat atau direktur profesional, keluarga dan perusahaan sebaiknya mengajukan pertanyaan praktis: siapa yang sebenarnya akan mengambil keputusan, bagaimana biaya dihitung, bagaimana benturan kepentingan ditangani, bank mana yang akan menyimpan aset, dan apa yang terjadi apabila hubungan tersebut berakhir. Jawaban yang jelas sejak awal menghindarkan banyak sengketa yang kemudian sampai ke pengadilan dan majelis arbitrase.
Artikel-artikel di bagian ini menjelaskan pengelolaan kekayaan berdasarkan Undang-Undang Layanan Keuangan (FinSA) dan Undang-Undang Lembaga Keuangan, perizinan manajer aset dan wali amanat, jabatan direktur profesional, serta peran perusahaan trust Swiss dan Liechtenstein dalam mengadministrasikan struktur keluarga.