Hukum Swiss membebankan pertanggungjawaban pidana kepada perusahaan atas tindak pidana yang dilakukan di dalamnya apabila perusahaan tersebut tidak mengambil langkah-langkah organisasi yang diperlukan untuk mencegahnya. Artikel-artikel yang dihimpun di sini menjelaskan pertanggungjawaban pidana korporasi berdasarkan Pasal 102 KUHP Swiss (SCC), penyuapan pejabat publik asing, pencucian uang, pelanggaran sanksi dan penipuan perdagangan, serta proses hukum yang diajukan terhadap perusahaan dagang (trading house) Swiss dalam beberapa tahun terakhir. Artikel-artikel ini menunjukkan organisasi kepatuhan yang diharapkan otoritas, bagaimana investigasi internal dilakukan, dan bagaimana perusahaan serta pengurusnya sebaiknya menanggapi apabila jaksa atau Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) turun tangan.
Hukum Swiss membebankan pertanggungjawaban pidana kepada perusahaan apabila perusahaan gagal menata organisasinya untuk mencegah penyuapan, pencucian uang, dan tindak pidana berat lainnya. Proses pidana terhadap rumah-rumah dagang Swiss dalam beberapa tahun terakhir menunjukkan bahwa denda dan tuntutan ganti rugi dapat mencapai ratusan juta franc.
Berdasarkan Pasal 102 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (SCC), suatu perusahaan dapat didenda hingga lima juta franc apabila suatu tindak pidana tidak dapat dikaitkan dengan orang tertentu karena organisasi yang tidak memadai. Untuk penyuapan, pencucian uang, dan tindak pidana tertentu lainnya, perusahaan bertanggung jawab terlepas dari pertanggungjawaban individu mana pun apabila perusahaan tersebut gagal mengambil semua langkah organisasi yang wajar dan diperlukan. Perampasan keuntungan dapat diperintahkan di samping denda.
Penuntut umum memeriksa secara cermat apa yang sebenarnya telah dilakukan perusahaan untuk mencegah pelanggaran. Kode etik hanyalah titik awal. Penuntut umum mengharapkan adanya penilaian risiko, uji tuntas (due diligence) terhadap agen dan perantara, pelatihan, pengendalian internal, dan saluran untuk melaporkan kekhawatiran. Kelompok usaha yang memperdagangkan komoditas atau bekerja di negara berisiko tinggi akan terbantu dengan mendokumentasikan langkah-langkah ini secara cermat, karena dokumentasi tersebut menjadi alat bukti apabila proses pidana dimulai.
Direktur dan manajer juga menghadapi risiko pribadi. Individu dapat dituntut atas perbuatannya sendiri, dan Kejaksaan Agung Federal Swiss (OAG) menangani banyak perkara korupsi dan pencucian uang internasional. Ketika suatu penyidikan dimulai, keputusan-keputusan awal tentang pemeriksaan internal, kerja sama dengan otoritas, dan pengamanan dokumen sering kali menentukan hasilnya, termasuk apakah perkara tersebut dapat diselesaikan melalui perintah penghukuman ringkas (summary penalty order).
Artikel-artikel di bagian ini menjelaskan pertanggungjawaban pidana korporasi berdasarkan Pasal 102 KUHP Swiss (SCC), anti pencucian uang dalam perdagangan komoditas, penipuan dalam pembiayaan perdagangan, pengembalian aset ilegal dari Afrika, serta organisasi kepatuhan yang diharapkan oleh penuntut umum.
Sengketa kripto dan pemulihan aset di Swiss
Aset kripto dapat dipindahkan ke seluruh dunia dalam hitungan menit, tetapi meninggalkan jejak permanen di blockchain, dan sebagian besar bursa,… Baca selengkapnya Tanggung Jawab Korporasi · Dasar-DasarPasal 102 KUHP Swiss: pertanggungjawaban pidana perusahaan
Sejak 2003, hukum Swiss memungkinkan suatu perusahaan dipidana atas tindak pidana yang dilakukan di lingkungannya apabila perusahaan tersebut gagal mengambil… Baca selengkapnya Perdagangan Komoditas · Pemulihan AsetJenewa dan Afrika: komoditas, elite, dan pengembalian aset ilegal
Hanya sedikit hubungan pusat keuangan Jenewa yang setua, sepadat, dan sekontroversial hubungannya dengan Afrika. Hubungan itu berjalan melalui tiga saluran… Baca selengkapnya APU dan Kepatuhan · KomoditasAntipencucian uang dalam perdagangan komoditas: kewajiban pelaporan dan pertanggungjawaban pidana korporasi
Perdagangan komoditas bersentuhan dengan negara-negara di mana pembayaran kepada pejabat merupakan bagian dari model bisnis para perantara lokal. Hukum Swiss… Baca selengkapnya Pembiayaan Perdagangan · PraktikPembiayaan perdagangan: bagaimana satu kargo minyak mentah dibiayai, dan bagaimana miliaran lenyap pada 2020
Perdagangan komoditas adalah bisnis kredit. Antara pembelian sebuah muatan dan pembayaran oleh pembeli terdapat beberapa minggu di mana pedagang harus… Baca selengkapnya