Pasal 102 KUHP Swiss: pertanggungjawaban pidana perusahaan

Sejak 2003, hukum Swiss memungkinkan suatu perusahaan dipidana atas tindak pidana yang dilakukan di lingkungannya apabila perusahaan tersebut gagal mengambil seluruh langkah organisasi yang wajar dan diperlukan untuk mencegahnya. Lama jarang diterapkan, ketentuan ini dalam beberapa tahun terakhir telah menjangkau tiga rumah dagang terbesar yang berkedudukan di Jenewa dan Zug. Artikel ini menjelaskan cara kerja Pasal 102 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss dan apa yang ditunjukkan oleh kasus Gunvor, Glencore, dan Trafigura mengenai penerapannya.

Dua bentuk pertanggungjawaban

Pertanggungjawaban pidana korporasi diperkenalkan sebagai Pasal 100quater Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (SCC) pada 1 Oktober 2003 dan menjadi Pasal 102 SCC dengan revisi bagian umum kitab undang-undang tersebut. Pertanggungjawaban ini memiliki dua bentuk. Pertanggungjawaban subsider berdasarkan ayat (1) mencakup setiap kejahatan atau pelanggaran yang dilakukan di lingkungan perusahaan dalam menjalankan kegiatan komersialnya. Bentuk ini berlaku apabila organisasi yang tidak memadai menyebabkan tindak pidana tersebut tidak dapat diatribusikan kepada orang perseorangan tertentu. Pertanggungjawaban primer berdasarkan ayat (2) berlaku terlepas dari pertanggungjawaban individu, untuk suatu katalog tindak pidana yang terbatas. Tindak pidana tersebut meliputi keikutsertaan dalam organisasi kriminal, pendanaan terorisme, pencucian uang, dan penyuapan pejabat publik Swiss dan asing. Perusahaan bertanggung jawab apabila dapat dicela karena gagal mengambil seluruh langkah organisasi yang wajar dan diperlukan untuk mencegah tindak pidana tersebut.

Pidananya berupa denda paling banyak lima juta franc. Berdasarkan ayat (3), pengadilan menetapkan denda menurut beratnya tindak pidana, tingkat kegagalan organisasi, kerugian yang ditimbulkan, dan kemampuan ekonomi perusahaan. Batas maksimum ini kecil dibandingkan dengan omzet rumah-rumah dagang besar. Batas tersebut dilengkapi dengan tuntutan kompensasi berdasarkan Pasal 71 SCC, suatu bentuk perampasan yang memungkinkan Negara menuntut jumlah yang setara dengan hasil tindak pidana apabila aset itu sendiri tidak lagi tersedia. Tuntutan kompensasi inilah yang memberikan bobot finansial pada ketiga kasus perdagangan tersebut. Kantor Jaksa Agung Swiss (OAG) menuntut penyuapan pejabat publik asing.

Pertanggungjawaban berdasarkan ayat (2) bertumpu pada celaan organisasi. Perusahaan dipidana karena tidak menerapkan langkah-langkah yang akan mencegah tindak pidana tersebut, seperti kode etik, program kepatuhan, prosedur pemeriksaan perantara, pengendalian pembayaran, pelatihan, dan audit internal. Dengan demikian, kepatuhan menjadi kewajiban hukum yang didukung sanksi pidana. Dalam tulisannya di plaidoyer pada 3 Februari 2020, Katia Villard menggambarkan pemidanaan Gunvor sebagai kasus tipikal Pasal 102: kekurangan kepatuhan memungkinkan suap dibayarkan kepada pejabat publik asing melalui pusat keuangan Swiss.

Gunvor

Gunvor, yang kantor pusatnya berada di Jenewa, adalah rumah dagang besar pertama yang dipidana di Swiss berdasarkan Pasal 102. Melalui perintah penghukuman (penal order) tanggal 14 Oktober 2019, yang diumumkan pada 17 Oktober, OAG memidana dua entitas grup atas penyuapan pejabat publik asing berdasarkan Pasal 322septies dan 102 SCC. Tindak pidana tersebut menyangkut Republik Kongo dan Pantai Gading antara 2008 dan 2011. RTS melaporkan pada 17 Oktober 2019 bahwa sanksinya berjumlah 94 juta franc, terdiri atas denda 4 juta dan tuntutan kompensasi 90 juta, yang terakhir ini setara dengan seluruh keuntungan yang diperoleh Gunvor dari bisnis yang bersangkutan. Menurut RTS, OAG menemukan bahwa Gunvor tidak memiliki kode etik yang memberikan sinyal jelas kepada karyawan, tidak memiliki program kepatuhan, tidak memiliki audit internal, dan tidak ada seorang pun yang ditugasi mengidentifikasi atau mengurangi risiko korupsi. Gunvor mengakui bahwa program kepatuhannya tidak memadai selama periode yang diselidiki.

Kasus kedua menyusul. Pada 2024, OAG kembali memidana perusahaan tersebut, kali ini atas penyuapan aktif pejabat publik asing di pasar minyak Ekuador antara Februari 2013 dan Februari 2017. Public Eye melaporkan bahwa sanksinya mencapai hampir 86,7 juta franc, termasuk denda 4,3 juta. Berdasarkan kesepakatan dengan Departemen Kehakiman AS, Gunvor juga mengaku bersalah di Amerika Serikat, di mana perusahaan itu harus membayar lebih dari 661 juta dolar. Departemen Kehakiman mengumumkan pada 1 Maret 2024 pidana sebesar 374.560.071 dolar dan perampasan sebesar 287.138.444 dolar.

Glencore dan Trafigura

Glencore, yang grupnya dikelola dari Baar di kanton Zug, dipidana melalui perintah penghukuman OAG pada 5 Agustus 2024 setelah penyelidikan selama empat tahun. Menurut siaran pers OAG tanggal tersebut, perusahaan telah gagal mengambil seluruh langkah organisasi yang wajar dan diperlukan untuk mencegah penyuapan pejabat publik asing oleh seorang mitra bisnis. Kasus ini menyangkut akuisisi oleh mitra tersebut pada 2011 atas saham minoritas di dua perusahaan pertambangan di Republik Demokratik Kongo dari perusahaan pertambangan negara. Glencore dihukum membayar denda 2 juta franc dan tuntutan kompensasi 150 juta dolar. Perusahaan itu tidak mengajukan banding, sebagaimana dilaporkan Le Matin pada 5 Agustus 2024. RTS melaporkan pada hari yang sama bahwa OAG telah menghentikan proses terkait aspek-aspek lain kegiatan Glencore di negara tersebut antara 2007 dan 2017. Kerja sama perusahaan sejak dibukanya penyelidikan membuahkan keringanan pidana.

Trafigura adalah perusahaan pertama yang diadili di Swiss dalam persidangan terbuka atas penyuapan pejabat publik asing. Persidangan berlangsung selama sepuluh hari pada Desember 2024 di hadapan Kamar Pidana Pengadilan Pidana Federal di Bellinzona. Menurut RTS, putusan tanggal 31 Januari 2025 menyatakan semua terdakwa bersalah. Trafigura Beheer BV didakwa gagal mengambil langkah internal yang diperlukan untuk mencegah pembayaran ilegal antara 2009 dan 2011 kepada pimpinan anak perusahaan perusahaan minyak negara Angola. Perusahaan itu didenda 3 juta franc, dibandingkan 5 juta yang dituntut oleh OAG. Perusahaan itu juga dihukum membayar tuntutan kompensasi sebesar 145 juta dolar. Pengadilan menjatuhkan pidana penjara tiga puluh dua bulan kepada mantan kepala operasional Trafigura, dua belas bulan di antaranya harus dijalani. Bilan dan Le Temps melaporkan bahwa tiga dari empat terdakwa yang dipidana mengajukan banding dan bahwa persidangan banding sedang dipersiapkan pada akhir 2025.

Apa yang ditunjukkan oleh kasus-kasus ini

Dalam ketiga kasus, suap disalurkan melalui agen, perusahaan cangkang, atau mitra bisnis, yang komisi atau keuntungannya menyamarkan tujuan akhir dana. Pembayaran mengalir melalui rekening bank Swiss, yang mendasari yurisdiksi Swiss dan mengaitkan kasus-kasus korupsi dengan kewajiban antipencucian uang. Perintah dalam kasus Glencore memperluas celaan organisasi hingga mencakup perilaku mitra bisnis dalam transaksi yang menguntungkan suatu perusahaan. Kerja sama juga berpengaruh terhadap hasilnya: Glencore memperoleh keringanan pidana, sedangkan Gunvor dipidana untuk kedua kalinya atas perbuatan yang sebagian terjadi setelah penyelidikan pertama.

Ruang lingkup ketentuan ini masih diperdebatkan. Pada 11 November 2022, Komisi Urusan Hukum Dewan Nasional merekomendasikan, dengan 16 suara berbanding 9, untuk tidak menindaklanjuti inisiatif parlementer 21.509, yang mengusulkan perluasan Pasal 102 ayat (2) SCC ke semua kejahatan dan pelanggaran.

Pelajaran yang dapat dipetik

Organisasi adalah tindak pidananya. Berdasarkan Pasal 102 ayat (2) SCC, perusahaan dipidana karena tidak memiliki langkah pencegahan yang wajar dan diperlukan, terlepas dari apakah ada individu yang dipidana.

Tuntutan kompensasi memikul bobotnya. Denda sebesar 2 sampai 4,3 juta franc dalam kasus-kasus ini berdampingan dengan tuntutan kompensasi sebesar 90 juta franc, 150 juta dolar, dan 145 juta dolar.

Individu juga terpapar. Putusan Trafigura tanggal 31 Januari 2025 mencakup pidana penjara yang sebagian tidak ditangguhkan bagi seorang mantan eksekutif senior, putusan yang masih dalam proses banding pada akhir 2025.

Sumber

• Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss, Pasal 102 (sebelumnya Pasal 100quater, berlaku 1 Oktober 2003) dan Pasal 71.
• Katia Villard, « La responsabilité pénale de l’entreprise au regard de l’affaire Gunvor », plaidoyer, 3 Februari 2020.
• RTS, « Le groupe Gunvor condamné à payer 94 millions pour corruption », 17 Oktober 2019.
• Public Eye, « Corruption en Équateur : le récidiviste Gunvor est doublement condamné par la Suisse et les États-Unis », publiceye.ch (dikonsultasikan September 2026).
• Departemen Kehakiman AS, siaran pers tentang Gunvor S.A., 1 Maret 2024.
• Kantor Jaksa Agung Swiss, siaran pers tanggal 5 Agustus 2024 (Glencore).
• « Glencore condamnée par la justice suisse à payer 150 millions de dollars », Le Matin, 5 Agustus 2024.
• RTS, « Le Ministère public de la Confédération inflige une amende de 2 millions à Glencore », 5 Agustus 2024.
• RTS, « L’entreprise Trafigura écope d’une amende et certains accusés de prison ferme pour corruption en Angola », 31 Januari 2025.
• « Tribunal pénal fédéral : les accusés du procès Trafigura sont tous reconnus coupables », Bilan, 31 Januari 2025.
• « Après la condamnation historique de Trafigura pour corruption en Angola, un procès en appel se prépare », Le Temps, 30 Desember 2025.
• Komisi Urusan Hukum Dewan Nasional, laporan tanggal 11 November 2022 tentang inisiatif parlementer 21.509.

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.