Kepatuhan: Antisuap, Sanksi, dan Pengendalian Ekspor — ikhtisar dan ringkasan

Bab-bab sebelumnya dari Bagian G telah menggambarkan industri ilmu hayati Basel sebagai basis industri, sebagai peminjam dan penerbit di pasar modal, sebagai wajib pajak, serta sebagai pemilik dan pemberi lisensi kekayaan intelektual. Sebuah perusahaan yang menjual obat-obatan, produk diagnostik, bahan kimia dan benih di lebih dari seratus negara juga terus-menerus menjadi subjek risiko hukum, karena hampir setiap transaksi yang dilakukannya bersinggungan dengan hukum beberapa negara sekaligus. Suatu pembayaran kepada rumah sakit di Asia, pengiriman reagen laboratorium ke Timur Tengah, atau uji klinis di Eropa Timur dapat menimbulkan pertanyaan berdasarkan hukum pidana Swiss, hukum negara yang bersangkutan, serta hukum Amerika Serikat atau Uni Eropa (UE/EU). Fungsi yang mengelola risiko-risiko ini disebut kepatuhan (compliance). Di Basel, kepatuhan telah berkembang menjadi disiplin tersendiri dengan departemen, budaya profesional dan penyedia jasanya sendiri.¹

Bab ini mengkaji tiga bidang kepatuhan yang paling penting bagi grup-grup Basel. Pertama, hukum antisuap, yang di sektor farmasi berkaitan erat dengan aturan mengenai interaksi dengan dokter, apoteker dan rumah sakit. Kedua, hukum sanksi, yang telah berubah secara mendasar sejak Swiss mengadopsi sanksi UE terhadap Rusia pada bulan Februari 2022. Ketiga, pengendalian ekspor, yang menyangkut barang-barang yang dapat digunakan untuk keperluan sipil maupun militer dan yang, bagi sebuah pusat kimia dan bioteknologi, mencakup prekursor senjata kimia serta agen yang berpotensi disalahgunakan secara biologis. Bab ini ditutup dengan kewajiban-kewajiban yang lebih baru mengenai uji tuntas (due diligence) rantai pasok dan dengan pertanyaan tentang bagaimana pelapor pelanggaran (whistleblower) dilindungi. Hukum antipencucian uang, yang lebih langsung memengaruhi sektor keuangan, telah dibahas dalam Bagian E dan di sini hanya disinggung sejauh beririsan dengan bidang-bidang lainnya.²

Catatan

1. Mengenai perkembangan kepatuhan korporat sebagai fungsi organisasi dalam grup multinasional Swiss, lihat secara umum Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance yang diterbitkan oleh economiesuisse (edisi revisi 2023) serta laporan tahunan Roche Holding AG dan Novartis AG, yang menggambarkan organisasi kepatuhan masing-masing. Perlu diverifikasi. ↩
2. Lihat Bagian E buku ini mengenai Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA, SR 955.0) dan mengenai pengawasan perantara keuangan oleh Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA). ↩

Kesimpulan bab

Grup-grup ilmu hayati Basel beroperasi di bawah jaringan aturan kepatuhan yang rapat. Hukum pidana Swiss menghukum penyuapan pejabat publik dan, sejak tahun 2016, penyuapan di sektor swasta secara ex officio, sementara Pasal 102 KUHP Swiss (StGB) membebankan tanggung jawab kepada perusahaan atas kegagalan organisasi. Undang-Undang Praktik Korupsi Luar Negeri Amerika Serikat (FCPA) dan UK Bribery Act memperluas jangkauan otoritas asing hingga ke kantor pusat di Swiss, sebagaimana ditunjukkan oleh penyelesaian perkara Novartis pada tahun 2020. Undang-Undang Produk Terapeutik dan kode etik industri mengatur secara rinci interaksi dengan tenaga kesehatan. Aturan perlindungan data mengatur uji klinis dan investigasi internal. Sejak Februari 2022, Swiss telah mengadopsi sanksi UE terhadap Rusia, sementara pengalaman dengan Iran menunjukkan bahwa sanksi sekunder Amerika sering kali menentukan apa yang mungkin dilakukan dalam praktik.

Hukum pengendalian ekspor, konvensi tentang senjata kimia dan biologis, serta rezim pengendalian internasional menambahkan kewajiban yang khas bagi industri yang produk dan pengetahuannya dapat disalahgunakan. Penyaringan investasi, geopolitik kepemilikan Tiongkok dan aturan baru mengenai uji tuntas rantai pasok semakin memperluas agenda tersebut. Dengan demikian, kepatuhan telah menjadi bidang tempat keahlian industri dan keuangan bertemu, sebuah pertemuan yang mencirikan perekonomian Basel secara keseluruhan dan juga membentuk wilayah trinasional di sekitar kota tersebut.

Kesimpulan Bagian G

Bagian G telah mengkaji ilmu hayati sebagai pilar keuangan Basel. Bab I menggambarkan basis industri yang dibentuk oleh Roche, Novartis, Syngenta dan Lonza, termasuk merger Ciba-Geigy dan Sandoz menjadi Novartis pada tahun 1996, pemisahan usaha (spin-off) yang sejak itu membentuk ulang grup-grup tersebut, serta kebakaran Schweizerhalle tahun 1986, yang konsekuensinya bagi regulasi lingkungan dan bagi Program Aksi Rhein hingga kini masih menentukan hubungan industri tersebut dengan sungai. Bab II menganalisis keuangan korporat grup-grup farmasi, penerbitan obligasi, pembelian kembali saham, kebijakan dividen dan akuisisi mereka. Bab III menelusuri perpajakan industri ini dari hak istimewa perusahaan induk (holding) kanton yang lama, melalui Undang-Undang Federal tentang Reformasi Pajak dan Pembiayaan Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (AHV) (STAF), hingga pajak minimum OECD Pilar Dua, dengan perhatian khusus pada desain yang dipilih Basel-Stadt mengingat ketergantungannya pada penerimaan dari sektor farmasi.

Bab IV beralih ke kekayaan intelektual, lisensi dan pembiayaan perusahaan rintisan bioteknologi, yang menghubungkan riset grup-grup besar dan universitas dengan modal ventura dan pasar modal. Bab ini telah menunjukkan bagaimana hukum antisuap, sanksi, pengendalian ekspor dan uji tuntas rantai pasok membentuk operasional sehari-hari grup-grup tersebut dan menghubungkannya dengan keahlian kepatuhan pusat keuangan. Bersama-sama, bab-bab ini menunjukkan bahwa ilmu hayati merupakan sektor ekonomi yang pajak, arus modal dan risiko hukumnya sangat terjalin dengan pusat keuangan. Karena pabrik, laboratorium dan kantor pusatnya berlokasi di wilayah yang melintasi batas-batas negara, Bagian berikutnya beralih ke Dreiland: Rhein, Perdagangan, Pameran dan Seni.

Dalam lima kalimat

1.Roche, Novartis, Syngenta dan Lonza membentuk basis industri Basel, yang dibentuk oleh merger Novartis tahun 1996, oleh pemisahan usaha seperti Alcon dan Sandoz, serta oleh konsekuensi regulasi dari kebakaran Schweizerhalle tahun 1986.

2.Grup-grup farmasi membiayai diri melalui pasar modal internasional dengan obligasi, laba ditahan dan langkah-langkah ekuitas, sementara dividen, pembelian kembali saham dan akuisisi mereka menjadikan mereka sebagian penerbit dan investor terpenting di Swiss.

3.Perpajakan perusahaan di industri ini berkembang dari hak istimewa holding kanton, melalui reformasi STAF tahun 2020, hingga pajak minimum OECD Pilar Dua, dengan Basel-Stadt merancang rezimnya berdasarkan ketergantungannya pada penerimaan dari sektor farmasi.

4.Kekayaan intelektual dan lisensi merupakan aset inti ilmu hayati, sementara perusahaan rintisan bioteknologi di Basel bergantung pada modal ventura, kemitraan dengan grup-grup besar dan akses ke pasar modal bagi perkembangannya.

5.Hukum antisuap, sanksi, pengendalian ekspor dan uji tuntas rantai pasok membentuk kerangka kepatuhan yang rapat bagi grup-grup Basel, tempat aturan Swiss, Eropa dan Amerika saling berinteraksi serta keahlian industri dan keuangan bertemu.

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.