De-risking dan beban bagi nasabah

Rezim Swiss yang ketat memiliki sisi yang jarang dibahas dalam perundang-undangan tetapi dirasakan setiap hari oleh nasabah: keputusan bank untuk menghindari risiko dengan menghindari nasabah. Fenomena ini, yang dikenal sebagai de-risking, menggambarkan pengakhiran atau penolakan hubungan usaha dengan seluruh kategori nasabah yang risikonya dianggap terlalu mahal untuk dikelola oleh bank. Kategori semacam itu antara lain mencakup nasabah dari negara tertentu, orang yang populer secara politis, penyelenggara transfer dana, lembaga amal yang aktif di wilayah konflik, dan bisnis di bidang aset kripto dan aset digital. Financial Action Task Force (FATF) telah memperingatkan bahwa de-risking dapat mendorong transaksi ke saluran yang kurang transparan dan mengeluarkan nasabah yang sah dari sistem keuangan.¹

Bagi nasabah privat, beban kepatuhan (compliance) muncul dalam berbagai bentuk. Pembukaan rekening dapat memakan waktu berminggu-minggu dan memerlukan dokumen tentang asal-usul kekayaan yang mundur hingga bertahun-tahun ke belakang, seperti kontrak penjualan, dokumen warisan, SPT pajak, dan laporan keuangan yang diaudit. Hubungan yang sudah ada ditinjau secara berkala. Apabila ada informasi yang kurang, bank dapat membekukan transaksi hingga informasi tersebut diberikan. Bank juga dapat memutuskan untuk mengakhiri hubungan tanpa memberikan alasan, yang sering kali mengejutkan nasabah yang telah lama menjalin hubungan tanpa cela.

Pengakhiran hubungan setelah adanya laporan kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS) tunduk pada aturan khusus. Sejak revisi tahun 2023, perantara keuangan dapat mengakhiri hubungan apabila MROS tidak memberitahukan dalam jangka waktu tertentu bahwa laporan tersebut telah diteruskan kepada otoritas penuntutan. Dalam hal demikian, penarikan aset yang signifikan harus dilakukan dalam bentuk yang memungkinkan otoritas menelusuri jejaknya, misalnya transfer ke rekening yang teridentifikasi. Nasabah tidak diberi tahu mengenai laporan tersebut dan karena itu sering kali tidak memahami mengapa hubungan tersebut berakhir.²

Bagi advokat yang mendampingi klien dalam situasi semacam ini, pekerjaannya memadukan kepatuhan dan advokasi. Pekerjaan itu meliputi penyiapan dokumentasi yang dibutuhkan bank sebelum dokumentasi tersebut diminta, serta penjelasan atas struktur atau transaksi yang tidak lazim dengan cara yang dapat diikuti oleh departemen kepatuhan. Apabila suatu hubungan telah diakhiri, tugasnya adalah memastikan pemindahan aset secara tertib. Perlindungan terbaik bagi klien adalah riwayat asal-usul kekayaannya yang terdokumentasi dengan baik. Basel, dengan kekayaan keluarga lamanya dan kekayaan industrinya yang bersifat internasional, memiliki banyak klien yang dokumentasi semacam ini tersedia baginya, asalkan ada orang yang bersedia bersusah payah menyusunnya.

Catatan

1. Mengenai de-risking serta pernyataan FATF tentang de-risking (2014) dan tentang konsekuensi yang tidak diinginkan dari standar FATF (2021), lihat publikasi FATF. Perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai pengakhiran hubungan usaha setelah laporan kepada MROS (Pasal 9b Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA), berlaku sejak 1 Januari 2023, pengakhiran setelah 40 hari kerja tanpa pemberitahuan dari MROS; penarikan aset yang signifikan hanya dalam bentuk yang memungkinkan jejaknya ditelusuri), lihat SR 955.0. Jangka waktu dan rinciannya perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.