FINMA dan pengawas asing

Pusat keuangan yang lembaga-lembaganya beroperasi di seluruh dunia bergantung pada kerja sama antarotoritas pengawas. Undang-Undang Pengawasan Pasar Keuangan memperbolehkan Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) menyampaikan informasi yang tidak bersifat publik kepada otoritas pengawas pasar keuangan asing dengan syarat-syarat tertentu. Informasi tersebut hanya boleh digunakan untuk pengawasan langsung atas pelaku pasar keuangan oleh otoritas penerima yang terikat pada kerahasiaan jabatan atau profesi. Otoritas penerima hanya dapat meneruskan informasi tersebut kepada otoritas lain, seperti penuntut umum, dengan persetujuan FINMA, suatu persyaratan yang dikenal sebagai prinsip lengan panjang (long-arm principle).¹

Apabila informasi tersebut menyangkut nasabah perorangan suatu lembaga keuangan, FINMA menerapkan prosedur khusus. Nasabah diberi tahu dan dapat menggugat penyampaian tersebut di Pengadilan Tata Usaha Federal, kecuali pemberitahuan kepada mereka akan menggagalkan tujuan permintaan tersebut. Prosedur nasabah ini mencerminkan arti penting yang diberikan Swiss pada perlindungan data nasabah. Prosedur ini telah disederhanakan dalam beberapa hal sejak adanya kritik internasional terhadap bantuan administratif Swiss pada tahun-tahun setelah 2008.²

Lembaga-lembaga yang diawasi di Swiss juga dapat, dalam batas-batas tertentu, menyampaikan informasi yang tidak bersifat publik secara langsung kepada otoritas asing. Penyampaian semacam itu tidak boleh menghindari ketentuan tentang bantuan administratif dan bantuan hukum timbal balik. Informasi tentang nasabah perorangan tetap tunduk pada ketentuan tentang bantuan administratif. Tanpa dasar hukum semacam itu, penyampaian informasi kepada otoritas asing dapat merupakan perbuatan terlarang untuk kepentingan negara asing berdasarkan Pasal 271 KUHP Swiss (SCC), suatu ketentuan yang memainkan peran sentral dalam konflik bank-bank Swiss dengan otoritas Amerika.³ Otoritas pengawas asing juga dapat melakukan pemeriksaan di tempat pada kantor cabang dan anak perusahaan di Swiss dari lembaga-lembaga yang mereka awasi, dengan syarat mereka memberi tahu FINMA sebelumnya dan mematuhi syarat-syarat undang-undang tersebut.

Bagi lembaga terbesar Swiss, kerja sama ini berbentuk kolegium pengawas (supervisory colleges) dan kelompok manajemen krisis, tempat FINMA bertemu dengan otoritas pengawas dan otoritas resolusi dari negara-negara lain tempat UBS memiliki operasi yang signifikan. FINMA juga ikut serta, bersama Bank Nasional, dalam Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan dan Dewan Stabilitas Keuangan (Financial Stability Board). FINMA merupakan anggota International Organization of Securities Commissions (IOSCO) dan International Association of Insurance Supervisors (IAIS).⁴ Karena beberapa badan tersebut memiliki sekretariat di Bank for International Settlements (BIS), para pengawas Swiss menggarap standar internasional hanya dengan perjalanan kereta singkat dari kantor mereka sendiri. Kedekatan ini memberi Swiss suara dalam perumusan standar yang kemudian diterapkannya, suara yang lebih besar daripada yang diperkirakan dari ukuran negaranya.

Catatan

1. Mengenai bantuan administratif oleh FINMA kepada otoritas pengawas pasar keuangan asing (Pasal 42 Undang-Undang Federal tentang Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMASA)), termasuk prinsip kekhususan, kerahasiaan, dan prinsip lengan panjang, lihat SR 956.1 dan komentar-komentar standar. Perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai prosedur nasabah dalam bantuan administratif (Pasal 42a FINMASA), termasuk pemberitahuan kepada nasabah, pengecualian, dan banding ke Pengadilan Tata Usaha Federal, lihat SR 956.1. Perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai penyampaian informasi secara langsung oleh lembaga yang diawasi kepada otoritas asing (Pasal 42c FINMASA) dan hubungannya dengan Pasal 271 KUHP Swiss (perbuatan terlarang untuk kepentingan negara asing), lihat SR 956.1, SR 311.0, dan komentar-komentar standar. Perlu diverifikasi. ↩
4. Mengenai keikutsertaan FINMA dalam kolegium pengawas dan kelompok manajemen krisis untuk UBS serta keanggotaannya dalam Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan, Financial Stability Board, IOSCO, dan IAIS, lihat publikasi FINMA. Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.