Limbah berbahaya, kejahatan lingkungan, dan keuangan

Sekilas, Konvensi Basel tidak banyak berhubungan dengan pusat keuangan. Pengamatan yang lebih cermat menunjukkan beberapa kaitan. Perdagangan limbah ilegal, salah satu bentuk kejahatan lingkungan yang paling menguntungkan, menghasilkan hasil kejahatan yang dicuci melalui saluran yang sama dengan hasil tindak pidana berat lainnya. Pada tahun 2021, Financial Action Task Force (FATF) menerbitkan laporan mengenai pencucian uang dari kejahatan lingkungan, yang mencakup pembalakan liar, penambangan ilegal, dan perdagangan gelap limbah serta memperkirakan hasil kejahatan tersebut mencapai ratusan miliar dolar per tahun. Laporan itu mencatat bahwa perdagangan gelap limbah sering melibatkan perusahaan yang sah, pencucian uang berbasis perdagangan (trade-based money laundering) melalui kiriman yang dideklarasikan secara keliru, serta perusahaan cangkang yang terdaftar di beberapa yurisdiksi.¹

Bagi bank dan perantara keuangan lainnya, hal ini berarti bahwa pelanggaran Konvensi Basel dapat menjadi relevan dalam kepatuhan (compliance) antipencucian uang. Menurut hukum Swiss, pelanggaran berat terhadap hukum lingkungan hidup dapat dikualifikasikan sebagai kejahatan (felony) dan dengan demikian sebagai tindak pidana asal pencucian uang berdasarkan Pasal 305bis Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (StGB), bergantung pada ancaman pidananya. Bagian E, Bab III telah menguraikan kerangka antipencucian uang Swiss dan logika tindak pidana asal. Apabila usaha seorang klien melibatkan perdagangan limbah, daur ulang, atau pengapalan, bank di Basel atau Zurich harus mempertanyakan apakah arus tersebut sesuai dengan izin-izin klien dan apakah negara-negara tujuan menerima limbah yang bersangkutan. Dengan demikian, Konvensi ini masuk ke dalam penilaian risiko lembaga keuangan melalui pintu belakang hukum antipencucian uang.²

Terdapat pula kaitan melalui keuangan berkelanjutan. Investor semakin sering bertanya kepada perusahaan mengenai penanganan limbahnya, termasuk ekspor limbah ke negara-negara dengan pengawasan yang lemah. Kerangka pengungkapan untuk faktor lingkungan, sosial, dan tata kelola (ESG) merujuk pada produksi dan pembuangan limbah berbahaya. Sejumlah investor institusional melangkah lebih jauh dan mengecualikan perusahaan-perusahaan yang terlibat dalam pelanggaran Konvensi Basel. Oleh karena itu, nama kota ini muncul dalam daftar pengecualian dan laporan keterlibatan (engagement reports) para manajer aset, sering kali tanpa kesadaran sedikit pun mengenai kota di baliknya. Bagian K akan kembali membahas keuangan berkelanjutan dalam konteks masa depan model perbankan Swiss.³

Konvensi ini juga menunjukkan batas-batas merek Basel dalam tata kelola lingkungan hidup. Para pengkritik menunjukkan bahwa pengiriman ilegal terus berlangsung dalam skala besar, bahwa sengketa klasifikasi memungkinkan limbah dideklarasikan sebagai barang bekas, dan bahwa Konvensi tidak memiliki mekanisme penegakan yang kuat. Komite Pelaksanaan dan Kepatuhan bekerja melalui fasilitasi dan dialog, sementara protokol tanggung jawab tidak pernah mulai berlaku. Dalam hal ini, Konvensi Basel lebih mirip dengan standar permodalan Basel daripada yang mungkin diduga. Keduanya bergantung pada pelaksanaan nasional dan pada kesediaan negara serta pelaku swasta untuk menerapkannya. Keduanya memperoleh otoritasnya dari konsensus di antara pihak-pihak yang bersangkutan. Keduanya memperoleh sebagian dampaknya dari biaya reputasi apabila terlihat mengabaikannya.⁴

Catatan

1. Financial Action Task Force, Money Laundering from Environmental Crime, Paris, Juli 2021, yang menguraikan pembalakan liar, pembukaan lahan ilegal, penambangan ilegal, dan perdagangan gelap limbah sebagai sumber hasil kejahatan dan memberikan perkiraan besarannya. Angka perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai kualifikasi tindak pidana lingkungan hidup sebagai tindak pidana asal pencucian uang berdasarkan Pasal 305bis Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (SR 311.0), yang bergantung pada apakah tindak pidana tersebut merupakan kejahatan (Verbrechen) atau, untuk tindak pidana pajak yang dikualifikasi, suatu kategori khusus, lihat Bagian E, Bab III, dan komentar atas Pasal 305bis StGB. Apakah tindak pidana limbah tertentu berdasarkan Undang-Undang Perlindungan Lingkungan Hidup memenuhi kualifikasi tersebut perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai rujukan pada limbah berbahaya dan Konvensi Basel dalam kerangka pengungkapan ESG dan kebijakan pengecualian investor institusional, lihat misalnya standar topik Global Reporting Initiative mengenai limbah (GRI 306) dan kebijakan pengecualian yang dipublikasikan oleh manajer-manajer aset besar. Perlu diverifikasi. ↩
4. Mengenai kritik terhadap penegakan Konvensi Basel (lalu lintas ilegal yang terus berlangsung, kesalahan klasifikasi limbah sebagai barang bekas, ketiadaan mekanisme penegakan yang mengikat), lihat misalnya laporan Basel Action Network dan INTERPOL mengenai perdagangan gelap limbah. Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.