Temuan internasional tentang risiko pencucian uang

Selama bertahun-tahun, Financial Action Task Force (FATF) hanya menyinggung pasar seni secara sepintas dalam laporan tipologinya tentang pencucian uang berbasis perdagangan dan tentang barang bernilai tinggi. Pada bulan Februari 2023, FATF menerbitkan laporan khusus, Money Laundering and Terrorist Financing in the Art and Antiquities Market, yang disusun dengan masukan dari negara-negara anggota, otoritas kepabeanan, dan pelaku perdagangan. Laporan tersebut membedakan dua segmen. Di pasar seni modern dan kontemporer, risiko utamanya terletak pada pencucian hasil kejahatan melalui pembelian bernilai tinggi. Di pasar barang antik, penjarahan dan perdagangan gelap itu sendiri dapat menghasilkan hasil kejahatan, dan organisasi teroris di zona konflik telah terlibat di dalamnya.¹

Di antara indikator risiko yang dicantumkan oleh FATF adalah penggunaan perusahaan dan trust (wali amanat) sebagai pembeli, pembayaran oleh pihak ketiga yang tidak terkait dengan pembeli, serta pembayaran dari yurisdiksi berisiko tinggi. Indikator lainnya mencakup pembayaran tunai atau dengan aset kripto tanpa penjelasan yang masuk akal, penjualan kembali tidak lama setelah pembelian dengan harga yang jauh berbeda, dan keengganan memberikan informasi tentang asal dana. Untuk barang antik, laporan tersebut menambahkan dokumen ekspor yang tidak ada atau tidak konsisten, riwayat provenans yang tiba-tiba baru dimulai dalam beberapa dekade terakhir, serta benda yang berasal dari wilayah yang terdampak konflik bersenjata. Indikator-indikator ini sangat mirip dengan indikator yang diterapkan oleh bank Swiss terhadap setiap transaksi yang tidak lazim. Indikator tersebut menunjukkan sejauh mana pasar seni telah tertarik ke dalam dunia konseptual kepatuhan (compliance) keuangan.²

Basel Institute on Governance, yang kegiatannya di bidang pemulihan aset dan antikorupsi telah dibahas dalam Bagian E, telah berkontribusi pada perdebatan ini sejak awal tahun 2010-an. Basel Art Trade Guidelines yang diterbitkannya pada tahun 2012 dan direvisi pada tahun 2018 termasuk upaya pertama untuk menerjemahkan standar uji tuntas (due diligence) keuangan ke dalam aturan bagi galeri, balai lelang, dan penasihat seni. Komisi Eropa sampai pada kesimpulan serupa dalam penilaian risiko supranasionalnya. Komisi mengidentifikasi perdagangan karya seni dan barang antik sebagai sektor dengan kerentanan yang signifikan dan merekomendasikan agar negara-negara anggota memperluas kewajiban antipencucian uang ke sektor tersebut. Interpol, UNESCO, dan Organisasi Kepabeanan Dunia (WCO) masing-masing telah mendokumentasikan kaitan antara perdagangan gelap benda budaya dan kejahatan terorganisasi, sambil menekankan bahwa statistik yang andal masih langka.³

Gambaran empirisnya masih belum lengkap. Penuntutan atas pencucian uang melalui karya seni jarang terjadi dibandingkan dengan penuntutan yang melibatkan real estat atau rekening bank. Sebagian besar kasus yang terungkap ke publik menggabungkan karya seni dengan aset lain seperti perusahaan, kapal pesiar, dan properti. Para peneliti menunjukkan bahwa sedikitnya jumlah kasus dapat mencerminkan sulitnya pendeteksian sama besarnya dengan jarangnya fenomena itu sendiri. Bagi suatu pusat keuangan, kesimpulan kebijakannya sama dalam kedua kemungkinan tersebut. Sektor dengan ciri-ciri seperti ini tidak dapat terus-menerus berada di luar sistem pencegahan, meskipun kewajibannya harus proporsional terhadap pasar yang juga terdiri atas banyak galeri kecil dengan omzet yang sederhana.⁴

Catatan

1. FATF, Money Laundering and Terrorist Financing in the Art and Antiquities Market (Paris, Februari 2023), dengan pembedaannya antara pasar seni dan pasar barang antik serta daftar indikator risikonya. Perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai indikator tanda bahaya (red flag) untuk pembeli, pembayaran, dan benda di pasar seni dan barang antik, lihat FATF (2023), sebagaimana dikutip di atas, lampiran tentang indikator risiko. Perlu diverifikasi. ↩
3. Basel Institute on Governance, Basel Art Trade Guidelines (2012, direvisi 2018); Komisi Eropa, Report on the assessment of the risk of money laundering and terrorist financing affecting the internal market (COM(2017) 340 dan edisi-edisi berikutnya); publikasi Interpol, UNESCO, dan WCO tentang perdagangan gelap benda budaya. Perlu diverifikasi. ↩
4. Mengenai terbatasnya jumlah penuntutan terdokumentasi yang melibatkan karya seni dan perdebatan tentang luasnya pencucian uang melalui pasar seni, lihat FATF (2023), sebagaimana dikutip di atas, dan literatur akademis tentang kejahatan seni. Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.