Bantuan hukum timbal balik dan kerja sama antarotoritas

Pemberantasan pencucian uang memerlukan kerja sama lintas batas. Karena aset yang berasal dari tindak pidana sering dialihkan melalui beberapa negara, pelacakannya memerlukan informasi dari bank di masing-masing negara tersebut. Swiss memberikan bantuan hukum timbal balik dalam masalah pidana kepada negara asing berdasarkan Undang-Undang Federal tentang Bantuan Timbal Balik Internasional dalam Masalah Pidana (IMAC) serta berdasarkan perjanjian bilateral dan multilateral, di antaranya Konvensi Eropa tentang Bantuan Timbal Balik dalam Masalah Pidana.¹ Penuntut umum asing dapat meminta penyerahan dokumen bank, pembekuan aset, dan penyerahan aset tersebut untuk dirampas atau dikembalikan.

Prosedur bantuan hukum timbal balik di Swiss memberikan kepada pihak yang bersangkutan, khususnya pemegang rekening, hak untuk didengar dan hak untuk mengajukan banding terhadap penyerahan dokumen mereka kepada otoritas asing. Banding tersebut, pertama-tama ke Pengadilan Pidana Federal dan dalam perkara yang sangat penting ke Mahkamah Agung Federal, dapat menunda penyerahan secara signifikan, hal yang telah dikritik oleh otoritas asing. Dari tahun ke tahun, otoritas Swiss telah mempersingkat prosedur tersebut. Dalam perkara tertentu, mereka juga dapat menyampaikan informasi secara spontan kepada otoritas asing tanpa adanya permintaan.²

Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS) bekerja sama dengan unit intelijen keuangan negara lain melalui Egmont Group, jaringan internasional unit intelijen keuangan. Sejak revisi Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA) yang mulai berlaku pada 2013 dan diperluas pada 2021, MROS dapat bertukar informasi dengan unit asing, termasuk informasi keuangan yang diperoleh dari perantara keuangan Swiss.³ Kerja sama antarunit intelijen keuangan telah menjadi salah satu instrumen paling efektif dalam pemberantasan pencucian uang secara internasional.

Catatan

1. Undang-Undang Federal tentang Bantuan Timbal Balik Internasional dalam Masalah Pidana tanggal 20 Maret 1981 (IMAC, SR 351.1); Konvensi Eropa tentang Bantuan Timbal Balik dalam Masalah Pidana tanggal 20 April 1959 (SR 0.351.1). Perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai prosedur bantuan hukum timbal balik di Swiss, hak banding pihak yang bersangkutan (Pasal 80e dst. IMAC) dan penyampaian informasi secara spontan (Pasal 67a IMAC), lihat literatur standar. Perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai kerja sama internasional MROS dengan unit intelijen keuangan asing (Pasal 30 dst. AMLA) dan keanggotaannya dalam Egmont Group, lihat publikasi MROS. Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.