Tanggung jawab prospektus dan kewajiban informasi perusahaan asuransi

Informasi yang diberikan perusahaan asuransi tentang produk sangat penting bagi polis wrapper, karena pemegang polis menanggung risiko investasi dan bergantung pada pernyataan yang akurat tentang biaya, strategi investasi, dan akibat hukum polis. Apabila informasi tersebut tidak benar atau tidak lengkap, timbul pertanyaan apakah perusahaan asuransi bertanggung jawab atas kerugian yang diderita pemegang polis. Tanggung jawab perusahaan asuransi jiwa atas prospektus dan dokumen serupa berkembang dalam hukum Jerman dan Swiss dari prinsip-prinsip umum hukum kontrak dan tanggung jawab prakontraktual. Diperkenalkannya dokumen informasi utama telah memberinya dasar hukum dalam undang-undang. Pertanyaan ini, yang telah dikaji penulis dalam disertasi doktoralnya, tidak kehilangan relevansinya sedikit pun.¹

Pernyataan tentang keuntungan pajak menimbulkan masalah tersendiri. Perusahaan asuransi kerap menguraikan perlakuan pajak atas produknya di berbagai negara, sementara distributornya menyajikan keuntungan pajak sebagai alasan utama untuk membeli polis. Apabila suatu polis tidak mencapai perlakuan pajak yang diuraikan karena rancangannya tidak memenuhi persyaratan negara tempat tinggal pemegang polis, pemegang polis dapat memiliki tuntutan terhadap perusahaan asuransi, distributor, atau penasihat. Pembagian tanggung jawab di antara pihak-pihak tersebut bergantung pada dokumen-dokumen dan pada apa yang telah disanggupi masing-masing pihak untuk diverifikasi.

Catatan

1. Mengenai tanggung jawab perusahaan asuransi atas informasi yang tidak benar dalam prospektus dan dokumen informasi utama, lihat Pasal 11 PRIIPs Regulation dan literatur tentang tanggung jawab prospektus perusahaan asuransi dalam hukum Jerman dan Swiss. Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.