Sanksi

Sejak invasi Rusia ke Ukraina pada Februari 2022, sanksi telah menjadi salah satu perhatian utama pusat keuangan Swiss. Swiss menerapkan sanksi berdasarkan Undang-Undang Embargo (EmbA), yang memungkinkan Dewan Federal mengambil tindakan pemaksaan untuk melaksanakan sanksi yang diputuskan oleh Perserikatan Bangsa-Bangsa, Organisasi untuk Keamanan dan Kerja Sama di Eropa, atau mitra dagang utama Swiss. Dalam praktiknya, Swiss mengadopsi sebagian besar sanksi Uni Eropa (UE/EU) dan melaksanakannya melalui peraturan Dewan Federal yang dikelola oleh Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO).¹

Keputusan Dewan Federal pada 28 Februari 2022 untuk mengadopsi sanksi UE terhadap Rusia menandai titik balik dalam kebijakan sanksi Swiss. Dengan merujuk pada kenetralannya, Swiss sebelumnya enggan mengadopsi sanksi negara lain dan dalam beberapa kasus membatasi diri pada tindakan untuk mencegah penghindaran sanksi asing melalui Swiss. Besarnya aset Rusia di bank-bank Swiss, yang diperkirakan mencapai puluhan miliar franc, serta pentingnya pedagang komoditas Swiss dalam perdagangan Rusia menjadikan keputusan Swiss tersebut sangat signifikan.²

Pelaksanaan sanksi mewajibkan perantara keuangan untuk menyaring nasabah dan transaksinya terhadap daftar orang yang ditetapkan, membekukan aset orang yang ditetapkan serta entitas yang mereka miliki atau kendalikan, melaporkan aset yang dibekukan kepada SECO, dan menolak transaksi yang akan menghindari sanksi. Pelanggaran merupakan tindak pidana berdasarkan Undang-Undang Embargo. Penentuan kepemilikan dan pengendalian, yang telah disinggung dalam Bagian C sehubungan dengan penyitaan harta Basel Mission dalam Perang Dunia Pertama, merupakan salah satu tugas tersulit dalam kepatuhan (compliance) sanksi, karena orang yang ditetapkan sering menguasai aset mereka melalui rantai perusahaan dan trust (wali amanat) yang rumit.³

Praktisi yang memberikan nasihat mengenai sanksi di Swiss harus memperhitungkan tiga rezim. Sanksi Swiss berlaku secara langsung. Sanksi UE memengaruhi lembaga Swiss melalui kegiatan usaha mereka di Eropa dan mitra transaksi mereka di Eropa, sedangkan sanksi Amerika Serikat memiliki jangkauan ekstrateritorial melalui sistem kliring dolar dan sanksi sekunder. Interaksi rezim-rezim ini menimbulkan konflik dan ketidakpastian yang memerlukan analisis hukum yang cermat. Penulis, yang merupakan certified export compliance officer dan telah bertahun-tahun memberikan nasihat mengenai sanksi dan pengendalian ekspor, telah menyaksikan bagaimana pusat keuangan Swiss harus menyesuaikan diri dengan dunia tempat sanksi telah menjadi instrumen geopolitik.

Catatan

1. Undang-Undang Federal tanggal 22 Maret 2002 tentang Pelaksanaan Sanksi Internasional (Undang-Undang Embargo, EmbA, SR 946.231); Peraturan tanggal 4 Maret 2022 tentang Tindakan sehubungan dengan Situasi di Ukraina (SR 946.231.176.72), yang dikelola oleh SECO. Perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai keputusan Dewan Federal tanggal 28 Februari 2022 untuk mengadopsi sanksi UE terhadap Rusia dan jumlah aset Rusia yang dibekukan sebagaimana dilaporkan oleh SECO, lihat publikasi SECO. Angka perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai ketentuan pidana Undang-Undang Embargo (Pasal 9 dan 10 EmbA) serta kewajiban perantara keuangan untuk membekukan dan melaporkan aset orang yang ditetapkan, lihat SR 946.231 dan pedoman SECO. Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.