Asuransi sosial di samping asuransi swasta

Pada akhir abad ke-19 dan abad ke-20, negara mengambil alih bagian yang makin besar dari perlindungan terhadap risiko-risiko kehidupan. Sistem asuransi sosial Jerman, yang diciptakan oleh Bismarck pada tahun 1880-an dengan asuransi kesehatan, asuransi kecelakaan, serta asuransi hari tua dan disabilitas, menjadi model bagi negara-negara lain. Swiss mengikuti dengan lebih lambat dan dengan caranya sendiri, melalui kombinasi asuransi publik wajib, asuransi swasta, dan skema berbasis pemberi kerja.¹

Undang-Undang Federal tentang Asuransi Kesehatan dan Kecelakaan tahun 1911 membentuk Dana Asuransi Kecelakaan Nasional Swiss, SUVA, di Luzern, yang mulai beroperasi pada 1918 dan mengasuransikan pekerja industri terhadap kecelakaan dan penyakit akibat kerja. Para pekerja kimia Basel termasuk yang pertama diasuransikan. Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (AHV) diperkenalkan pada 1948, setelah perjuangan politik panjang yang telah dimulai oleh pemogokan umum tahun 1918. Asuransi disabilitas menyusul pada 1960. Pensiun kerja (pilar kedua), yang diberikan oleh pemberi kerja melalui dana pensiun, menjadi wajib dengan Undang-Undang Federal tentang Program Pensiun Kerja untuk Hari Tua, Ahli Waris, dan Disabilitas, yang mulai berlaku pada 1985.²

Sistem jaminan hari tua Swiss bertumpu pada tiga pilar. Pilar pertama adalah pensiun negara AHV, yang dibiayai dari iuran dan pajak berdasarkan sistem pay-as-you-go. Pilar kedua adalah pensiun kerja, yang dibiayai dari iuran pemberi kerja dan pekerja serta diinvestasikan dalam skema pensiun yang didanai. Pilar ketiga adalah tabungan pribadi, yang didorong dengan keistimewaan pajak. Pilar kedua telah menghimpun aset lebih dari satu triliun franc, yang diinvestasikan dalam obligasi, saham, properti, dan investasi alternatif. Dana pensiun termasuk investor terbesar di pasar keuangan Swiss.³

Perusahaan-perusahaan kimia Basel mendirikan dana pensiun bagi karyawannya jauh sebelum pensiun kerja menjadi wajib. Dana-dana ini, yang menghimpun aset besar selama beberapa dekade, menjadi investor penting dan nasabah bank-bank serta manajer aset Basel. Dana pensiun Roche dan Novartis kini termasuk yang terbesar di Swiss. Pengelolaan aset dana pensiun, yang memerlukan keahlian dalam alokasi aset, manajemen risiko, dan investasi jangka panjang, merupakan bisnis yang signifikan bagi pusat keuangan Swiss.

Catatan

1. Mengenai perkembangan asuransi sosial di Jerman (asuransi kesehatan 1883, asuransi kecelakaan 1884, asuransi hari tua dan disabilitas 1889) dan di Swiss, lihat literatur standar tentang sejarah negara kesejahteraan. Perlu diverifikasi. ↩
2. Undang-Undang Federal tentang Asuransi Kesehatan dan Kecelakaan tanggal 13 Juni 1911 (SUVA beroperasi sejak 1918); Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (AHV/AVS) berlaku sejak 1 Januari 1948; Asuransi Disabilitas sejak 1960; Undang-Undang Pensiun Kerja Federal (BVG/LPP, SR 831.40) berlaku sejak 1 Januari 1985. Perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai sistem tiga pilar jaminan hari tua Swiss (Pasal 111 dst. Konstitusi Federal) dan aset dana pensiun Swiss (lebih dari CHF 1 triliun), lihat statistik Kantor Statistik Federal tentang pensiun kerja. Angka perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.