Undang-Undang Antipencucian Uang 1997

Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA), yang disahkan pada tahun 1997 dan berlaku sejak 1 April 1998, membentuk kerangka hukum administrasi untuk pencegahan pencucian uang. Undang-undang ini berlaku bagi perantara keuangan, suatu istilah yang mencakup bank, perusahaan asuransi, perusahaan efek, perusahaan manajemen dana, dan manajer portofolio. Undang-undang ini juga mencakup orang-orang yang, secara profesional, menerima atau menyimpan aset milik orang lain atau membantu dalam investasi atau pengalihan aset tersebut. Kategori terakhir ini, yang disebut sektor parabank (para-banking sector), mencakup wali amanat (trustee), manajer aset independen yang hingga tahun 2020 belum memerlukan izin, penyedia jasa pengiriman uang, kantor penukaran valuta, dan usaha pemberian pinjaman, beserta advokat dan notaris yang bertindak sebagai perantara keuangan di luar praktik hukumnya.¹

Undang-undang ini membebankan serangkaian kewajiban kepada perantara keuangan. Mereka harus memverifikasi identitas pihak yang berkontrak dengan mereka berdasarkan dokumen yang memiliki nilai pembuktian. Mereka harus menetapkan identitas pemilik manfaat (beneficial owner) aset, yaitu orang perseorangan yang pada akhirnya mengendalikan atau memperoleh manfaat dari aset tersebut, dengan kehati-hatian yang dituntut oleh keadaan. Mereka harus mengklarifikasi latar belakang ekonomi dan tujuan suatu transaksi atau hubungan usaha apabila tampak tidak lazim atau apabila terdapat indikasi pencucian uang atau pendanaan terorisme. Mereka harus mendokumentasikan klarifikasinya dan menyimpan catatan tersebut selama sepuluh tahun. Terakhir, mereka harus mengambil langkah-langkah organisasi yang diperlukan untuk mencegah pencucian uang, termasuk pelatihan dan pengendalian internal.²

Seorang perantara keuangan dapat mengetahui atau memiliki alasan yang wajar untuk menduga bahwa aset yang terlibat dalam suatu hubungan usaha berkaitan dengan pencucian uang, tindak pidana asal, organisasi kriminal, atau pendanaan terorisme. Dalam hal demikian, perantara tersebut harus segera melapor kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (Money Laundering Reporting Office Switzerland, MROS), yang merupakan bagian dari Kantor Polisi Federal. Setelah pelaporan, perantara harus tetap melaksanakan perintah nasabah selama jangka waktu terbatas, yang selama itu MROS menganalisis laporan tersebut dan memutuskan apakah akan meneruskannya kepada otoritas penuntutan. Apabila otoritas penuntutan memerintahkan pembekuan, aset tersebut diblokir. Perantara tidak boleh memberi tahu nasabah atau pihak ketiga tentang laporan tersebut.³

Jumlah laporan kepada MROS telah meningkat sangat pesat sejak undang-undang tersebut berlaku. Pada tahun-tahun awal, beberapa ratus laporan diajukan setiap tahun, sedangkan pada tahun 2020-an jumlahnya melampaui sepuluh ribu per tahun, sebagian besar dari bank.⁴ Pertumbuhan ini mencerminkan perluasan kewajiban, meningkatnya kepekaan perantara keuangan, dan tekanan dari otoritas pengawas. Pertumbuhan ini juga menimbulkan pertanyaan tentang kemampuan MROS dan otoritas penuntutan untuk memproses laporan-laporan tersebut serta tentang manfaat pelaporan defensif oleh perantara yang melapor untuk melindungi diri sendiri.

Catatan

1. Undang-Undang Federal tanggal 10 Oktober 1997 tentang Pemberantasan Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme (Undang-Undang Antipencucian Uang, AMLA, SR 955.0), berlaku sejak 1 April 1998; ruang lingkup (Pasal 2), perantara keuangan di sektor parabank (Pasal 2 ayat (3)). Perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai kewajiban uji tuntas (due diligence) berdasarkan AMLA (verifikasi identitas pihak yang berkontrak, Pasal 3; penetapan pemilik manfaat, Pasal 4; kewajiban klarifikasi khusus, Pasal 6; dokumentasi, Pasal 7; langkah-langkah organisasi, Pasal 8), lihat SR 955.0. Perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai kewajiban melapor kepada MROS (Pasal 9 AMLA), pelaksanaan perintah nasabah dan pembekuan aset (Pasal 9a dan 10 AMLA, sebagaimana direvisi pada tahun 2023), dan larangan pemberian informasi (Pasal 10a AMLA), lihat SR 955.0. Perlu diverifikasi. ↩
4. Mengenai jumlah laporan aktivitas mencurigakan yang diterima MROS (lebih dari 10.000 per tahun pada tahun 2020-an), lihat laporan tahunan MROS. Angka perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.