Undang-Undang Pengawasan Asuransi tahun 2004

Undang-Undang Pengawasan Asuransi (VAG) tanggal 17 Desember 2004 mulai berlaku pada 1 Januari 2006 dan menggantikan undang-undang tahun 1978 beserta sejumlah undang-undang lain yang lebih tua.¹ Tujuan yang dinyatakannya, sebagaimana diatur dalam Pasal 1, adalah perlindungan tertanggung terhadap risiko insolvensi perusahaan asuransi dan terhadap penyalahgunaan. Rumusan ini penting karena menjadikan perlindungan pemegang polis sebagai tujuan utama pengawasan asuransi, di atas stabilitas sistem keuangan atau daya saing industri. Undang-Undang Otoritas Pengawas Pasar Keuangan (FINMASA) kemudian menambahkan perlindungan terhadap berfungsinya pasar keuangan sebagai tujuan umum Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA), sehingga kedua tujuan tersebut kini berdiri berdampingan.²

Undang-undang ini berlaku bagi perusahaan asuransi yang berkedudukan di Swiss dan menjalankan usaha asuransi langsung atau reasuransi, bagi cabang Swiss dari perusahaan asuransi asing, bagi perantara asuransi, serta bagi grup dan konglomerasi asuransi. Setiap perusahaan asuransi memerlukan izin dari FINMA untuk setiap lini usaha yang hendak dijalankannya. Untuk memperolehnya, perusahaan harus menyampaikan rencana usaha yang menguraikan organisasinya, cakupan kegiatan secara geografis dan materiil, pengaturan reasuransinya, sumber daya permodalannya, serta manajemen risikonya.³ Rencana usaha merupakan dokumen yang terus hidup. Setiap perubahan atas unsur-unsur pokoknya memerlukan persetujuan FINMA atau pemberitahuan kepadanya, bergantung pada unsur yang bersangkutan, sehingga pengawas tetap mengetahui kegiatan usaha perusahaan yang sesungguhnya sepanjang keberadaannya.

Beberapa prinsip dalam undang-undang ini mencerminkan tradisi khas Swiss. Prinsip pemisahan lini usaha (Spartentrennung) melarang perusahaan asuransi jiwa untuk juga menutup usaha asuransi umum, dengan pengecualian terbatas bagi asuransi kecelakaan dan kesehatan sebagai pelengkap polis asuransi jiwa. Tujuannya adalah mencegah tabungan jangka panjang para pemegang polis asuransi jiwa terpapar volatilitas klaim asuransi umum.⁴ Hal ini menjelaskan struktur grup perusahaan asuransi Swiss, yang lazimnya memiliki perusahaan asuransi jiwa dan perusahaan asuransi umum secara berdampingan di bawah satu perusahaan induk (holding) bersama. Baloise, misalnya, lama mengoperasikan Basler Leben AG dan Basler Versicherung AG sebagai badan hukum terpisah dalam grup yang sama, suatu struktur yang kemudian diwarisi oleh grup hasil penggabungan. Perusahaan asuransi harus berbentuk perseroan terbatas Swiss (AG) atau koperasi, yang mencerminkan pentingnya tradisi usaha bersama (mutual) dalam perasuransian Swiss.⁵

VAG tahun 2004 menandai peralihan dari pengawasan produk menuju pengawasan solvabilitas dan tata kelola. Persetujuan terlebih dahulu atas tarif dan syarat-syarat umum sebagian besar dihapuskan, kecuali untuk usaha pensiun kerja dan asuransi kesehatan tambahan. Sebagai gantinya, undang-undang ini memperkenalkan kewajiban adanya manajemen risiko yang memadai, sistem pengendalian internal, aktuaris yang ditunjuk, dan kantor audit eksternal. Perusahaan asuransi juga diwajibkan memelihara modal yang cukup, diukur berdasarkan risiko yang ditanggungnya.⁶ Aktuaris yang ditunjuk, yang harus memastikan bahwa cadangan teknis memadai dan bahwa solvabilitas dihitung dengan benar, menjadi tokoh sentral dalam sistem ini. Kedudukannya berada di antara manajemen perusahaan asuransi dan pengawas, dengan cara yang menyerupai peran auditor eksternal.

Undang-undang ini juga memberikan kepada pengawas suatu katalog luas tindakan perlindungan. Apabila suatu perusahaan asuransi tidak lagi memenuhi kewajibannya, atau apabila kepentingan pemegang polis tampak terancam, FINMA dapat melakukan intervensi dengan tindakan yang berkisar dari pembatasan atas kebebasan mengalihkan aset hingga penunjukan agen pemeriksa dan pengalihan portofolio asuransi kepada perusahaan lain.⁷ Hingga tahun 2024, undang-undang tersebut tidak memuat rezim restrukturisasi khusus yang sebanding dengan rezim yang tersedia bagi bank, sehingga akibat akhir dari kegagalan suatu perusahaan asuransi adalah kepailitan. Revisi yang mulai berlaku pada tahun 2024 menutup celah ini dan dibahas lebih lanjut dalam bab ini.

Catatan

1. Undang-Undang Federal tanggal 17 Desember 2004 tentang Pengawasan Perusahaan Asuransi (VAG, SR 961.01), berlaku sejak 1 Januari 2006; undang-undang ini menggantikan Undang-Undang Federal tanggal 23 Juni 1978 tentang Pengawasan Lembaga Asuransi Swasta. Perlu diverifikasi. ↩
2. Pasal 1 VAG (tujuan: perlindungan tertanggung terhadap risiko insolvensi dan penyalahgunaan); Pasal 5 FINMASA (tujuan pengawasan pasar keuangan: perlindungan kreditur, investor dan tertanggung serta berfungsinya pasar keuangan). Perlu diverifikasi. ↩
3. Pasal 3–4 VAG (kewajiban izin dan rencana usaha); Lampiran 1 Peraturan Pengawasan Asuransi (AVO) (klasifikasi lini usaha). Perlu diverifikasi. ↩
4. Pasal 12 VAG (larangan menggabungkan asuransi jiwa dengan lini usaha lain, dengan pengecualian); lihat juga ketentuan yang bersesuaian dalam hukum Uni Eropa (UE/EU) (Pasal 73 Solvency II Directive). Perlu diverifikasi. ↩
5. Pasal 7 VAG (bentuk hukum: Aktiengesellschaft atau Genossenschaft); mengenai struktur grup perusahaan asuransi Swiss, lihat laporan tahunan Baloise, Helvetia, Swiss Life dan Zurich. Perlu diverifikasi. ↩
6. Pasal 22–24 VAG (manajemen risiko, aktuaris yang ditunjuk, verantwortlicher Aktuar); Pasal 9 VAG (solvabilitas); Pasal 28 dst. VAG (audit); mengenai dipertahankannya pengendalian produk secara preventif untuk pensiun kerja dan asuransi kesehatan tambahan, lihat Pasal 4 ayat (2) huruf r VAG dan Pasal 38 VAG. Perlu diverifikasi. ↩
7. Pasal 51 VAG (tindakan perlindungan, sichernde Massnahmen); Pasal 52 VAG (pencabutan izin); Pasal 53–54 VAG (kepailitan). Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.