Pengelolaan kekayaan keluarga

Keluarga-keluarga Daig mengumpulkan kekayaan selama beberapa generasi dan mengembangkan praktik-praktik untuk mengelola dan mewariskannya. Kekayaan mereka diinvestasikan dalam beberapa bentuk: usaha keluarga, yang membutuhkan modal untuk operasionalnya; properti, khususnya rumah-rumah kota di kota tua dan tanah pedesaan di wilayah sekitarnya; sewa yang dijamin dengan tanah dan rumah; pinjaman kepada pedagang lain dan kepada badan-badan publik; serta, semakin banyak pada abad ke-18, efek asing, terutama utang publik Prancis, Belanda, Inggris, Austria, dan negara-negara lain.¹

Pewarisan kekayaan diatur oleh hukum waris Basel, yang menetapkan pembagian harta warisan secara sama rata di antara anak-anak. Kaum bangsawan di banyak negara Eropa menerapkan hak anak sulung (primogenitur) atau harta pusaka yang tidak dapat dibagi (entail) untuk menjaga keutuhan harta keluarga, sedangkan keluarga-keluarga Basel membagi kekayaannya pada setiap generasi. Praktik ini membawa konsekuensi. Praktik ini mencegah penumpukan kekayaan yang sangat besar pada satu garis keturunan dan menyebarkan kekayaan di antara para anggota keluarga. Praktik ini menuntut setiap generasi untuk membangun kembali kekayaannya melalui kerjanya sendiri. Selain itu, praktik ini menimbulkan kebutuhan akan pengaturan yang memungkinkan keluarga menjaga keutuhan usahanya meskipun kepemilikannya terbagi: persekutuan di antara saudara kandung, pembelian bagian ahli waris yang tidak turut serta dalam usaha, dan pemanfaatan usaha keluarga sebagai aset bersama.

Larangan entail tetap menjadi bagian dari hukum Swiss. Kitab Undang-Undang Hukum Perdata Swiss (CC) melarang pembentukan fideikomis keluarga yang baru, yaitu entail yang mengikat harta keluarga pada suatu garis suksesi, dan membatasi yayasan (Stiftung) keluarga pada tujuan pendidikan, pemeliharaan, dan kebutuhan keluarga sejenis.² Pembatasan ini, yang mencerminkan tradisi egaliter kota-kota Swiss, telah mendorong keluarga-keluarga Swiss menggunakan instrumen lain untuk penataan kekayaan jangka panjang, di antaranya trust (wali amanat) dan yayasan asing, yang dikaji dalam Bagian E. Pertanyaan apakah hukum Swiss perlu memperkenalkan trust-nya sendiri, yang telah dibahas selama bertahun-tahun dan diusulkan oleh Dewan Federal dalam rancangan undang-undang, sebagian merupakan pertanyaan apakah tradisi Swiss tentang pembagian sama rata dan larangan entail perlu dilonggarkan.³

Keluarga-keluarga Daig juga mempraktikkan suatu bentuk pengelolaan kekayaan kolektif yang mengantisipasi family office modern. Para anggota senior keluarga menasihati anggota yang lebih muda, mengelola aset para janda dan anak di bawah umur, serta mengoordinasikan investasi keluarga. Perwalian, yang diawasi oleh otoritas kota, menempatkan harta anak yatim dan orang yang tidak cakap di bawah pengelolaan kerabat atau warga kota yang dipercaya. Dengan demikian, pengelolaan kekayaan orang lain sudah menjadi kegiatan yang lazim di kalangan elite Basel jauh sebelum private banking menjadi sebuah profesi.

Catatan

1. Mengenai investasi kekayaan patrisian Basel pada abad ke-18 (usaha keluarga, properti, sewa, utang publik luar negeri), lihat literatur tentang sejarah ekonomi Basel. Perlu diverifikasi. ↩
2. Pasal 335 ayat (2) CC (SR 210) melarang pembentukan fideikomis keluarga (Familienfideikommisse); Pasal 335 ayat (1) membatasi yayasan keluarga pada tujuan-tujuan tertentu (biaya pendidikan, penyediaan nafkah, dukungan bagi anggota keluarga). Perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai rancangan undang-undang untuk memasukkan trust Swiss ke dalam Kitab Undang-Undang Hukum Perikatan Swiss (CO) (konsultasi publik 2022, pesan Dewan Federal dan pembahasan di parlemen sesudahnya), lihat publikasi Kantor Federal Kehakiman. Status terkini perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.