Skandal-skandal yang melahirkan aturan

Rezim antipencucian uang Swiss dibangun sebagai tanggapan atas serangkaian skandal. Skandal pertama adalah perkara Chiasso tahun 1977. Kantor cabang Swiss Credit Bank di kota perbatasan Chiasso di Ticino telah menyalurkan lebih dari dua miliar franc modal pelarian (capital flight) dari Italia ke sebuah entitas di Liechtenstein, yang menginvestasikannya pada perusahaan-perusahaan yang meragukan dan menimbulkan kerugian besar. Perkara ini mendorong Asosiasi Bankir Swiss (Swiss Bankers Association) dan Bank Nasional Swiss (SNB) menyepakati perjanjian pertama tentang uji tuntas (due diligence) bank pada tahun 1977. Perjanjian ini mewajibkan bank memverifikasi identitas nasabahnya dan melarang bantuan aktif dalam pelarian modal dan penggelapan pajak.¹

Rangkaian skandal kedua menyangkut aset para diktator. Pada tahun 1986, setelah jatuhnya Ferdinand Marcos di Filipina, Dewan Federal Swiss menggunakan kewenangan konstitusionalnya untuk menjaga kepentingan negara dan membekukan aset Marcos di bank-bank Swiss. Aset tersebut kemudian dikembalikan kepada Filipina setelah proses hukum yang panjang. Kasus-kasus serupa menyusul dengan aset Jean-Claude Duvalier dari Haiti, Mobutu Sese Seko dari Zaire, Sani Abacha dari Nigeria, dan para penguasa lainnya.² Kasus-kasus ini, yang menunjukkan bahwa bank-bank Swiss telah menerima uang dalam jumlah besar yang jelas berasal dari korupsi, mendorong penyusunan ketentuan tentang orang yang populer secara politik (politically exposed persons) dan kebijakan Swiss tentang pengembalian aset ilegal.

Skandal ketiga menyangkut uang narkoba. Pada tahun 1988, penyelidikan di Swiss dan di luar negeri mengungkap bahwa para pengedar asal Lebanon dan Turki telah mencuci hasil perdagangan narkoba melalui bank-bank dan kantor-kantor penukaran uang Swiss. Perkara ini, yang dikenal sebagai Lebanon Connection, menyebabkan pengunduran diri Menteri Kehakiman Swiss, Elisabeth Kopp. Suaminya, yang telah ia peringatkan tentang penyelidikan tersebut, merupakan direktur sebuah perusahaan yang terlibat dalam kasus itu.³ Skandal ini mempercepat diperkenalkannya tindak pidana pencucian uang, yang dimasukkan ke dalam KUHP Swiss (SCC) pada tahun 1990.

Catatan

1. Mengenai perkara Chiasso (1977) dan perjanjian pertama tentang uji tuntas bank (VSB 77) yang disepakati antara Asosiasi Bankir Swiss dan Bank Nasional Swiss pada tahun 1977, lihat HLS, artikel “Chiasso-Skandal”; publikasi Asosiasi Bankir Swiss. Perlu diverifikasi. ↩
2. Mengenai pembekuan aset Ferdinand Marcos oleh Dewan Federal pada bulan Maret 1986 dan pengembaliannya kemudian kepada Filipina, serta kasus-kasus serupa (Duvalier, Mobutu, Abacha), lihat publikasi Departemen Luar Negeri Federal tentang pemulihan aset (asset recovery). Perlu diverifikasi. ↩
3. Mengenai perkara Lebanon Connection (1988) dan pengunduran diri Anggota Dewan Federal Elisabeth Kopp (Januari 1989), lihat HLS, artikel “Kopp-Affäre”. Perlu diverifikasi. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.