Bank di hadapan kewajiban kewaspadaan nasabahnya

Kewajiban transparansi dan uji tuntas (due diligence) yang dibebankan kepada para pedagang menjangkau bank secara tidak langsung. Sebuah bank di Jenewa yang membiayai pedagang yang tunduk pada kewajiban laporan tentang hal-hal nonkeuangan, kewajiban kewaspadaan (duty of vigilance) Eropa, atau uji tuntas atas mineral konflik berkepentingan untuk mengetahui hasil dari pelaksanaan uji tuntas tersebut. Kegagalan pedagang pada hakikatnya menjadi risiko kredit, risiko reputasi, dan, dalam beberapa kasus, risiko tanggung jawab bagi bank. Karena itu, bank-bank mengintegrasikan persoalan keberlanjutan dan hak asasi manusia ke dalam analisis kredit mereka, dengan kuesioner, klausul kontraktual, dan persyaratan pembiayaan yang dikaitkan dengan hasil.¹ Organisasi-organisasi nonpemerintah, yang telah memahami bahwa bank adalah titik kendali perdagangan komoditas, mengarahkan kritik mereka atas aliran dana yang dibiayai kepada bank-bank itu sendiri.

Perkembangan ini mendekatkan Bagian H dengan Bagian K: keuangan berkelanjutan, yang dikaji dengan cakrawala tahun 2035, diterapkan pada pembiayaan perdagangan dalam bentuk pengecualian, persyaratan, dan pelaporan. Bank-bank di Jenewa yang membiayai hidrokarbon, logam, dan produk pertanian Afrika dinilai atas pembiayaan tersebut oleh nasabah, pemegang saham, dan regulator mereka. Dengan demikian, klaster yang diuraikan dalam Bagian G menjadi klaster tanggung jawab bersama, tempat setiap pelaku, sebagian, bertanggung jawab atas praktik pelaku lainnya.

Catatan

1. Stand.earth, siaran pers tanggal 12 Agustus 2020 tentang laporan European Banks Financing Trade of Controversial Amazon Oil to the U.S.: sejak tahun 2009, Credit Suisse, UBS, dan anak perusahaan ING Belgium, BNP Paribas, Natixis, dan Rabobank di Jenewa telah menyediakan pembiayaan perdagangan sebesar USD 10 miliar untuk sekitar 155 juta barel minyak Ekuador yang ditujukan ke kilang-kilang AS, yang setara dengan sekitar 66 juta ton CO2, atau setara dengan emisi tahunan tujuh belas pembangkit listrik tenaga batu bara; laporan tersebut mendokumentasikan tumpahan minyak, perusakan hutan hujan, dan pelanggaran hak-hak masyarakat adat; Credit Suisse menjawab bahwa pedoman sektoralnya ditujukan untuk pembiayaan proyek, sehingga perdagangan berada di luar ruang lingkupnya, dan tidak satu pun bank telah mengubah pedomannya pada tanggal publikasi. Public Eye, dossier “Credit Suisse et UBS” (publiceye.ch): kedua bank tersebut telah mengadopsi pedoman sektoral untuk kegiatan berisiko tinggi — pertambangan dan industri ekstraktif, minyak dan gas, kehutanan dan pertanian, kimia dan bioetanol, infrastruktur — yang menurut organisasi tersebut berfokus pada pengelolaan risiko keuangan dan reputasi, dengan transparansi yang terbatas mengenai pelaksanaannya. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.