Pedagang komoditas dan antipencucian uang

Perusahaan perdagangan umumnya berada di luar definisi perantara keuangan dalam arti Undang-Undang Federal tentang Pemberantasan Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme (AMLA), karena mereka membeli dan menjual barang atas nama sendiri.¹ Meskipun demikian, mereka tetap terekspos risiko pencucian uang, karena transaksi perdagangan dapat digunakan untuk memindahkan dana yang berasal dari kejahatan, untuk menetapkan harga faktur barang terlalu tinggi atau terlalu rendah guna memindahkan nilai, atau untuk membayar tindakan korupsi.

Para pedagang, melalui bank-bank mereka, tunduk pada persyaratan yang semakin ketat: bank-bank pembiaya memverifikasi asal-usul dana, kepemilikan perusahaan, dan kepatuhan transaksi. Bank-bank tersebut menolak membiayai pedagang yang praktiknya tampak meragukan bagi mereka. Para pedagang besar telah menerapkan program kepatuhan (compliance) yang sebanding dengan program bank, yang mencakup identifikasi pihak lawan, penyaringan perantara, pengendalian pembayaran, dan pelatihan staf.

Perdebatan mengenai penundukan pedagang pada pengawasan antipencucian uang secara khusus muncul kembali secara berkala di Swiss. Dewan Federal telah mengkaji persoalan ini dalam laporan-laporannya mengenai komoditas dan sejauh ini lebih memilih pendekatan yang didasarkan pada kewajiban bank, tanggung jawab pidana korporasi, dan swaregulasi oleh sektor tersebut.² Bagian H akan kembali membahas, dalam Bab VI, persyaratan transparansi yang melengkapi sistem ini.

Catatan

1. Dewan Federal, Supervision des activités de négoce de matières premières sous l’angle du blanchiment (pengawasan kegiatan perdagangan komoditas dari perspektif antipencucian uang), laporan tanggal 26 Februari 2020 sebagai tanggapan atas postulat Seydoux-Christe 17.4204: “penundukan tambahan pada AMLA bagi pedagang yang bertindak atas nama sendiri tidak sebanding dengan risikonya”; 80 hingga 90 persen transaksi perdagangan yang dilakukan dari Swiss dibiayai dengan kredit bank (perkiraan volume CHF 62 miliar pada 2016); sekitar dua puluh pedagang kecil atau menengah tunduk pada AMLA melalui organisasi swaregulasi; Pasal 2 ayat (1) huruf b AMLA: berlaku bagi orang-orang “yang memperdagangkan barang secara profesional dan menerima uang tunai sebagai pembayaran (pedagang)” di atas ambang batas CHF 100.000 dalam Pasal 8a. ↩
2. Dewan Federal, Supervision des activités de négoce de matières premières sous l’angle du blanchiment, 26 Februari 2020 (postulat Seydoux-Christe 17.4204, diterima oleh Dewan Negara-Negara Bagian (Ständerat) pada 7 Maret 2018): kesimpulan bahwa penundukan pedagang yang bertindak atas nama sendiri “tidak sebanding dengan risikonya”, karena pengendalian tidak langsung oleh bank-bank pembiaya sudah berlaku; lebih dari 1.500 laporan kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS) antara 2015 dan 2018 yang terkait dengan kasus Petrobras dan PDVSA saja, 367 kasus dianalisis (2016–2018) menyangkut sekitar CHF 1,1 miliar; Dewan Federal, Le secteur suisse des matières premières : état des lieux et perspectives (sektor komoditas Swiss: situasi saat ini dan prospek), 30 November 2018 (16 rekomendasi). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.