Memantau dana yang dikembalikan

Pengembalian, yang tidak menutup perkara, membuka pertanyaan tentang bagaimana dana tersebut digunakan. Dana dari pengembalian Abacha yang pertama, yang dibayarkan kepada Nigeria pada pertengahan tahun 2000-an, dipantau oleh Bank Dunia dan organisasi masyarakat sipil, yang menemukan kekurangan dalam pelaksanaan proyek-proyek yang dibiayai. Pengalaman ini mendorong Swiss untuk mensyaratkan perjanjian pengembalian yang mengatur pengalokasian dana untuk program-program bagi kepentingan umum dan pemantauannya oleh pihak ketiga.¹ Perjanjian tahun 2017 dengan Nigeria dan Bank Dunia, yang mencakup USD 321 juta, mengalokasikan dana tersebut untuk program transfer sosial kepada rumah tangga miskin, dengan pemantauan oleh Bank Dunia dan masyarakat sipil Nigeria.²

Model pengembalian bersyarat dan terpantau ini telah menjadi praktik Swiss, yang dikukuhkan dalam Undang-Undang 2015. Model ini dikritik oleh sebagian negara asal, yang melihatnya sebagai pelanggaran atas kedaulatan mereka, dan oleh sebagian organisasi, yang meragukan efektivitas pemantauannya. Bagi pusat keuangan Jenewa, model ini memiliki kepentingan langsung: pengembalian yang membiayai sekolah atau transfer sosial yang terdokumentasi sebagian memulihkan kerugian yang diderita pusat keuangan karena telah menampung dana tersebut. Model ini juga memberikan argumen untuk menangkis tuduhan sikap permisif. Selain itu, Jenewa menjadi tempat kedudukan beberapa lembaga dan organisasi yang merancang dan memantau program-program ini, sehingga kota itu menjadi tempat pengembalian sebagaimana dahulu menjadi tempat penyembunyian.

Catatan

1. Bank Dunia, “World Bank Monitoring of Repatriated Abacha Funds”, ringkasan tanggal 4 Desember 2017: kegiatan pemantauan tahun 2005–2006 yang mencakup sekitar USD 723 juta yang dikembalikan, dilakukan oleh 20 pemantau lapangan yang berasal dari enam kementerian federal dan dari organisasi masyarakat sipil Nigeria (laporan Utilization of Repatriated Abacha Loot: Results of the Field Monitoring Exercise, 2006): “At no point did our report suggest that a substantial part of the funds looted were missing or had been misused”; nota kesepahaman bulan Desember 2017 antara Nigeria, Dewan Federal, dan Bank Dunia untuk pengembalian USD 321 juta yang dialokasikan untuk transfer tunai bersasaran (National Social Safety Net Project), dengan laporan semesteran dari LSM-LSM Network on Asset Recovery. ↩
2. “Affaire Abacha : la Suisse rend 321 millions de dollars au Nigeria” (Perkara Abacha: Swiss mengembalikan USD 321 juta kepada Nigeria), Le Temps, 5 Desember 2017, sebagaimana dikutip dalam daftar pustaka. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.