Revisi 2025: pengacara, notaris, dan penasihat
Untuk waktu yang lama, Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA) membiarkan berada di luar ruang lingkupnya kegiatan-kegiatan penasihatan yang tidak melibatkan intermediasi keuangan: pendirian perseroan, yayasan (Stiftung), dan trust (wali amanat), penyediaan kantor terdaftar dan direktur, serta nasihat tentang penataan struktur. Skandal kebocoran data lepas pantai telah menunjukkan bahwa jasa-jasa semacam itu, yang diberikan oleh advokat, notaris, dan penyedia jasa fidusia, digunakan untuk menyembunyikan aset, dan bagaimanapun juga Satuan Tugas Aksi Keuangan (FATF) telah mengkritik Swiss atas celah ini. Setelah upaya pertama gagal pada tahun 2021, Parlemen pada 26 September 2025 mengesahkan revisi yang menundukkan kegiatan-kegiatan penasihatan tertentu pada kewajiban uji tuntas (due diligence), dengan penyesuaian yang dirancang untuk melindungi kerahasiaan profesi advokat.1
Bagi pusat keuangan Jenewa, yang advokat, notaris, dan penyedia jasa fidusianya merupakan bagian dari klaster tersebut, revisi ini membawa konsekuensi praktis: identifikasi nasabah dan pemilik manfaat (beneficial owner) untuk kegiatan-kegiatan yang bersangkutan, dokumentasi, dan, dalam kondisi tertentu, pelaporan kecurigaan. Kewajiban terakhir ini, yang dirasakan oleh profesi advokat sebagai pelanggaran atas kerahasiaannya, telah dibatasi oleh pembentuk undang-undang. Profesi-profesi penyusunan dokumen dan penasihatan yang diuraikan dalam Bagian J kini, untuk sebagian kegiatannya, menjadi perantara dalam arti pemberantasan pencucian uang, sehingga kedudukan mereka semakin dekat dengan bank dan manajer aset.
Catatan
- Revisi Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA) yang disahkan oleh Parlemen pada 26 September 2025, dikutip dalam Bagian E; “Blanchiment d’argent en Suisse : nouvelles obligations du conseiller” (Pencucian uang di Swiss: kewajiban baru penasihat), Croce & Associés, 20 Oktober 2025. ↩
Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.