Kasus FlowBank: perbankan digital tanpa modal

Digitalisasi tidak membebaskan sebuah bank dari ketentuan kehati-hatian, sebagaimana dipelajari oleh pusat keuangan Jenewa pada tahun 2024. FlowBank, sebuah bank daring di Jenewa yang mengkhususkan diri pada perdagangan bagi nasabah ritel, memiliki 22.000 rekening dan 140 karyawan di Swiss, Britania Raya, dan Bahama. Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA), yang sejak akhir tahun 2021 mengawasinya secara ketat karena pelanggaran serius terhadap persyaratan permodalan, mencabut izinnya pada 8 Maret 2024. Kemudian, setelah mendapati pada bulan Juni bahwa kondisi keuangannya jauh lebih buruk daripada yang dilaporkan, FINMA membuka proses kepailitan. Pada tahun 2023 pembukuan bank tersebut didapati keliru dan tidak lengkap, dan keputusan-keputusan berisiko tinggi diambil meskipun terdapat kekurangan yang belum diperbaiki.¹ Simpanan dijamin oleh skema penjaminan simpanan hingga seratus ribu franc. Efek akan dialihkan kepada para pemegangnya dalam minggu-minggu berikutnya.²

Kasus ini bersifat instruktif dalam beberapa hal. Kasus ini menunjukkan bahwa bank digital tetaplah bank, yang tunduk pada persyaratan permodalan, tata kelola, dan akuntansi, serta bahwa pertumbuhan jumlah rekening tidak dapat menggantikan neraca yang sehat. Kasus ini juga menunjukkan bahwa FINMA memang melakukan intervensi, dengan penundaan yang oleh sebagian pihak dianggap lama, tetapi dengan konsekuensi yang definitif. Terakhir, kasus ini menunjukkan bahwa pusat keuangan Jenewa, yang sejak tahun 2015 telah menyambut sejumlah bank dan penyedia jasa digital, tidak kebal terhadap kegagalan yang dialami oleh pusat-pusat yang lebih berorientasi teknologi. Neobank yang masih beroperasi di Jenewa dan di Swiss telah memetik pelajarannya: kepercayaan, yang oleh buku ini ditempatkan di pusat pusat keuangan, berlaku bagi bisnis digital sama halnya dengan segala hal lainnya.

Perhatian. Bank daring, platform perdagangan, atau penyedia jasa di bidang kripto dan aset digital dinilai oleh nasabahnya berdasarkan antarmukanya, dan oleh FINMA berdasarkan permodalan, tata kelola, dan akuntansinya. Penilaian yang kedua selalu lebih menentukan. Nasabah kaya dan para penasihatnya sebaiknya memverifikasi kesehatan keuangan dan efektivitas pengawasan atas penyedia jasa digital sebelum menitipkan aset kepadanya.

Catatan

1. “Genève : FlowBank mise en faillite, les transactions gelées” (Jenewa: FlowBank dinyatakan pailit, transaksi dibekukan), 20 minutes, 13 Juni 2024: pencabutan izin pada 8 Maret 2024, kepailitan pada Juni 2024, 22.000 rekening, 140 karyawan, pengawasan yang diperketat sejak akhir tahun 2021, pembukuan yang keliru dan tidak lengkap teridentifikasi pada tahun 2023. ↩
2. 20 minutes, 13 Juni 2024, sebagaimana dikutip di atas. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.