Mekanisme secara rinci: dokumen, stok, mitra transaksi

Penipuan tahun 2020 menggunakan tiga rumpun mekanisme yang sejak itu telah dipelajari untuk dikenali oleh para praktisi Jenewa. Pertama, penipuan dokumen: penyerahan konosemen yang sama kepada beberapa bank, dalam bentuk salinan atau rangkap asli ganda, pemalsuan sertifikat inspeksi, faktur untuk muatan yang tidak ada, dan konosemen yang diterbitkan untuk kapal yang tidak berada di pelabuhan yang disebutkan, yang sebenarnya dapat terungkap melalui data posisi kapal.¹ Kedua, penipuan persediaan: barang yang digadaikan beberapa kali, persediaan yang dijual tanpa melunasi para penyandang dana, dan persediaan fiktif yang disertifikasi oleh pengelola gudang yang terlibat atau tertipu. Ketiga, penipuan pihak lawan: penjualan berputar antara perusahaan-perusahaan terafiliasi, yang menciptakan arus dan piutang semu sebagai dasar pembiayaan, serta perusahaan cangkang yang bertindak sebagai pembeli.

Mekanisme-mekanisme ini memiliki satu kesamaan: semuanya memanfaatkan keterpisahan antara bank, yang melihat dokumen, dan barang, yang tidak pernah dilihatnya. Langkah-langkah penangkalnya bertujuan mengurangi keterpisahan ini: verifikasi konosemen kepada pengangkut, pemeriksaan silang posisi kapal, inspeksi persediaan secara independen, berbagi informasi antarpenyandang dana mengenai muatan yang dibiayai, dan register dokumen elektronik yang diuraikan dalam Bagian K. Meskipun tidak satu pun dari langkah tersebut menghilangkan penipuan, secara bersama-sama langkah-langkah itu meningkatkan biaya penipuan dan kemungkinan terdeteksinya, dan hanya itulah yang dapat dilakukan oleh suatu sistem pembiayaan.

Catatan

1. Wikipedia (en), artikel “Hin Leong”: kerugian tersembunyi sebesar 800 juta dolar atas kontrak berjangka, utang sebesar 3,85 miliar kepada 23 bank, dakwaan pemalsuan pertama pada 14 Agustus 2020, penghukuman Lim Oon Kuin pada 18 November 2024 atas penipuan dan pemalsuan (“salah satu kasus penipuan pembiayaan perdagangan yang paling serius” menurut penuntut umum); GTR, 14 Juli 2020, “Banks nervous over fraud losses as Singapore oil traders collapse”: ZenRock (Mei 2020, praktik bisnis curang yang ditemukan oleh HSBC), Agritrade International (Maret 2020, eksposur sebesar 600 juta dolar); GTR, 23 Juni 2023: pembiayaan berganda atas transaksi yang sama dan muatan yang tidak ada yang dituduhkan terhadap Hin Leong, transaksi rekaan di ZenRock, Sugih Energy, dan Hontop Energy. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.