Di seberang perbatasan: hukum Eropa dan penegakan Italia

Regulasi 269/2014 dan 833/2014

Sanksi Eropa terhadap Rusia bertumpu pada dua regulasi tahun 2014, yang keduanya ditetapkan setelah aneksasi Krimea dan diubah oleh setiap paket sejak tahun 2022. Council Regulation (EU) No 269/2014 tanggal 17 Maret 2014 memuat pembekuan aset. Regulasi ini membekukan dana dan sumber daya ekonomi orang, entitas, dan badan yang tercantum dalam Lampiran I-nya dan melarang penyediaan dana kepada mereka. Council Regulation (EU) No 833/2014 tanggal 31 Juli 2014 memuat langkah-langkah sektoral: larangan perdagangan, pembatasan keuangan, larangan jasa, dan batas harga.¹ Kedua regulasi tersebut berlaku langsung di setiap negara anggota. Keduanya berlaku di wilayah Uni, di atas pesawat udara dan kapal yang berada di bawah yurisdiksi suatu negara anggota, bagi setiap warga negara suatu negara anggota di dalam maupun di luar Uni, bagi setiap badan hukum yang didirikan berdasarkan hukum suatu negara anggota, dan bagi setiap kegiatan usaha yang dilakukan seluruhnya atau sebagian di dalam Uni.²

Bagi perekonomian Ticino, lingkup personal sama pentingnya dengan lingkup teritorial. Banyak karyawan bank, perusahaan dagang, dan penyedia jasa fidusia di Lugano merupakan warga negara Italia, baik yang berdomisili di Ticino maupun frontalieri yang melintasi perbatasan setiap hari (Bab H.I). Pedagang berkewarganegaraan Italia yang bekerja untuk perusahaan di Lugano tetap terikat secara pribadi oleh regulasi Eropa ketika ia membuat kontrak di mejanya di Lugano, meskipun peraturan Swiss belum mengadopsi langkah yang bersangkutan atau telah mengadopsinya dalam bentuk yang berbeda. Hal yang sama berlaku bagi anggota dewan direksi berkewarganegaraan Italia pada perusahaan di Ticino. Perusahaan Swiss yang memiliki cabang di Italia terikat untuk kegiatan usaha cabang tersebut. Anak perusahaan Swiss dari kelompok usaha Italia tunduk pada pengaruh induk perusahaan yang dirinya sendiri terikat.³

Pengaruh tersebut diformalkan pada tahun 2024. Dengan paket keempat belas, Uni Eropa (UE/EU) mewajibkan induk perusahaan yang didirikan di UE untuk melakukan upaya terbaik (best efforts) guna memastikan bahwa anak perusahaannya di negara ketiga tidak ikut serta dalam kegiatan yang merongrong langkah-langkah restriktif.⁴ Swiss, sebagaimana diuraikan di atas, menolak mengadopsi kewajiban yang sepadan bagi induk perusahaan Swiss. Oleh karena itu, kelompok usaha Italia yang memiliki anak perusahaan perdagangan atau distribusi di Ticino, yang jumlahnya banyak di sektor baja, energi, dan ekonomi distribusi Mendrisiotto, harus memperluas program kepatuhan (compliance) Eropanya ke perusahaan-perusahaan Swiss mereka apabila ingin menunjukkan upaya terbaik yang disyaratkan. Dalam praktiknya, standar Eropa mengatur sebagian besar perekonomian Ticino melalui hubungan kepemilikan, ketenagakerjaan, dan perbankan, apa pun ketentuan peraturan Swiss.

Perangkat penegakan Italia

Italia melaksanakan pembekuan aset melalui Keputusan Legislatif No. 109 tanggal 22 Juni 2007, yang semula ditetapkan untuk memberantas pendanaan terorisme dan diperluas ke langkah-langkah pembekuan UE dan Perserikatan Bangsa-Bangsa. Badan utamanya adalah Komite Keamanan Keuangan (Comitato di sicurezza finanziaria, CSF) pada Kementerian Ekonomi dan Keuangan, yang diketuai oleh Direktur Jenderal Perbendaharaan, yang “menetapkan setiap tindakan yang diperlukan untuk pelaksanaan langkah-langkah pembekuan secara benar dan tepat waktu”.⁵ Unit Khusus Polisi Valuta (Nucleo speciale di polizia valutaria) Guardia di Finanza mengidentifikasi dan membekukan aset di lapangan, dan Badan Kekayaan Negara (Agenzia del Demanio) mengambil alih penyimpanan sumber daya ekonomi yang dibekukan dan mengelolanya sampai dilepaskan atau dirampas.⁶ Bank dan pihak pelapor lainnya wajib melaporkan pembekuan kepada Unit Intelijen Keuangan Italia (UIF) dalam waktu tiga puluh hari, dengan menyebutkan nama orang, jumlah, dan jenis dananya.⁷

Guardia di Finanza memadukan fungsi-fungsi yang di Swiss dibagi di antara Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO), pabean, dan kepolisian. Guardia di Finanza merupakan kepolisian di bawah Kementerian Ekonomi dan Keuangan, yang mandatnya bertumpu pada Undang-Undang No. 189 tanggal 23 April 1959 dan Keputusan Legislatif No. 68 tanggal 19 Maret 2001 dan mencakup pencegahan dan penyidikan pelanggaran keuangan serta pengawasan atas kepatuhan terhadap ketentuan yang menyangkut kepentingan politik-ekonomi. Guardia di Finanza memiliki kewenangan umum penyidikan pidana dan unit khusus untuk kejahatan valuta dan keuangan. Di bidang sanksi, Guardia di Finanza mengidentifikasi aset orang yang tercantum dalam daftar melalui daftar tanah, daftar kapal, dan catatan perusahaan, melaksanakan pembekuan, dan menyidik pelanggaran atas instruksi penuntut umum. Di perbatasan, unit-unitnya di Como dan Varese bekerja berdampingan dengan Badan Pabean dan Monopoli (Agenzia delle Dogane e dei Monopoli, ADM), yang mengawasi ekspor dan impor serta menerapkan larangan perdagangan. Izin ekspor barang berpenggunaan ganda dan sanksi administratif yang berkaitan berada di tangan Unit Perizinan Bahan Persenjataan (Unità per le autorizzazioni dei materiali di armamento, UAMA) pada Kementerian Luar Negeri.⁸

Catatan

1. Council Regulation (EU) No 269/2014 tanggal 17 Maret 2014, OJ L 78, 17.3.2014, Pasal 2 dan Lampiran I, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32014R0269; Council Regulation (EU) No 833/2014 tanggal 31 Juli 2014, OJ L 229, 31.7.2014, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32014R0833. ↩
2. Regulasi (EU) No 269/2014, Pasal 17; Regulasi (EU) No 833/2014, Pasal 13 (keduanya lihat di atas). ↩
3. Regulasi (EU) No 833/2014, Pasal 13, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/? uri=CELEX:32014R0833 (huruf a: “within the territory of the Union”; huruf c: “to any person inside or outside the territory of the Union who is a national of a Member State”; huruf d: badan hukum yang didirikan berdasarkan hukum suatu negara anggota; huruf e: “any legal person, entity or body in respect of any business done in whole or in part within the Union”). ↩
4. Regulasi (EU) No 833/2014, Pasal 8a, disisipkan oleh Council Regulation (EU) 2024/1745 tanggal 24 Juni 2024, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=CELEX:32024R1745 (“best efforts to ensure that any legal person, entity or body established outside the Union that they own or control does not participate in activities that undermine the restrictive measures”); Baker McKenzie, paket ke-14 (lihat di atas) (keputusan Swiss untuk tidak mengadopsi langkah tersebut). ↩
5. Sky TG24, “Guerra Russia-Ucraina: ecco come funziona in Italia il ‘congelamento’ dei beni”, 7 Maret 2022, https://tg24.sky.it/economia/approfondimenti/ucraina-russia-come-funziona-congelamento-beni; Decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109. ↩
6. Sky TG24, 7 Maret 2022 (lihat di atas) (Nucleo speciale di polizia valutaria; Agenzia del Demanio “provvede alla custodia, all’amministrazione e alla gestione delle risorse congelate”). ↩
7. UIF, “Contrasto al finanziamento del terrorismo” (lihat di atas) (Pasal 7 ayat (1) D.Lgs. 109/2007). ↩
8. Guardia di Finanza, “Polizia economico-finanziaria”, https://www.gdf.gov.it/it/cosa-facciamo/polizia-economico-finanziaria (“legge di ordinamento del 23 aprile 1959, n. 189”; “decreto legislativo 19 marzo 2001, n. 68”; “prevenzione, ricerca e denunzia delle evasioni e delle violazioni finanziarie”; “vigilanza sull’osservanza delle disposizioni di interesse politico-economico”); Sky TG24, 7 Maret 2022 (lihat di atas) (Nucleo speciale di polizia valutaria); Bennato, Sistema Penale (lihat di atas) (sanksi administratif yang diterapkan oleh Kementerian Ekonomi dan Keuangan dan UAMA). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.