Penelusuran dan pemulihan aset: jalur perdata dan pidana

Masalah informasi

Kreditur yang memenangkan putusan terhadap debitur Italia jarang mengetahui di mana aset debitur berada. Di Italia, kreditur yang memiliki alas hak eksekutorial dapat meminta juru sita melakukan penelusuran elektronik atas register pajak dan arsip hubungan keuangannya, yang mengungkapkan rekening bank debitur di Italia.¹ Di Swiss, tidak ada register yang sebanding. Kerahasiaan bank berdasarkan Pasal 47 Undang-Undang Perbankan (BankA) melindungi data nasabah dari pengungkapan kepada pihak swasta, dan hukum acara perdata Swiss tidak mengenal pre-trial discovery yang bersifat umum. Instrumen perdata utama kreditur adalah sita jaminan, dengan kewajiban pengungkapan oleh bank yang baru timbul setelah jangka waktu keberatan, serta kewajiban debitur untuk mengungkapkan asetnya dalam proses penyitaan dan kepailitan berdasarkan Undang-Undang Federal tentang Penagihan Utang dan Kepailitan (DEBA), yang didukung oleh sanksi pidana.² Pasal 158 Kitab Undang-Undang Hukum Acara Perdata Swiss (CPC) juga memungkinkan pengambilan bukti sebagai tindakan pencegahan sebelum proses dimulai apabila pemohon membuat dapat dipercaya bahwa bukti tersebut terancam atau bahwa ia memiliki kepentingan yang sah, misalnya untuk menilai prospek suatu gugatan. Karena pemohon harus membuat dapat dipercaya adanya kepentingan khusus atas bukti yang dicari, ketentuan ini tidak membuka jalur umum untuk discovery terhadap bank.³

Ahli waris dan orang lain yang sendiri berhak atas informasi berdasarkan hukum perjanjian berada dalam posisi yang lebih kuat. Ahli waris dari nasabah Italia suatu bank di Lugano menggantikan hak nasabah atas informasi berdasarkan perjanjian pemberian kuasa (Pasal 400 Kitab Undang-Undang Hukum Perikatan Swiss (CO)). Oleh karena itu, bank wajib memberikan rekening koran dan dokumen kepada ahli waris, karena kerahasiaan bank tidak berlaku terhadap pemegang rahasia dan para penggantinya, kecuali informasi tersebut menyangkut hak-hak yang sangat pribadi dari pewaris.⁴ Bab E.V telah membahas situasi ini dalam konteks pewarisan. Dalam sengketa antara ahli waris Italia, hal ini sering kali merupakan jalur tercepat untuk memastikan keberadaan dan riwayat rekening di Swiss.

Jalur pidana di Swiss

Apabila perbuatan debitur merupakan tindak pidana, seperti penipuan, salah urus yang bersifat pidana, penggelapan, kepailitan curang atau pencucian uang, korban dapat mengajukan pengaduan pidana di Swiss dan bergabung dalam proses sebagai penggugat privat (accusatore privato) berdasarkan Pasal 118 dst. Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana Swiss (CrimPC).⁵ Kejaksaan Ticino, atau Kejaksaan Agung Federal apabila berlaku yurisdiksi federal, kemudian dapat menyita aset (Pasal 263 CrimPC), memerintahkan bank untuk menyerahkan dokumen, dan memeriksa saksi. Penggugat privat memiliki akses ke berkas perkara dan dapat menggunakan dokumen yang diperoleh, dalam batas-batas perlindungan rahasia, dalam gugatan perdatanya. Pada akhir proses, pengadilan dapat merampas hasil tindak pidana (Pasal 70 sampai 72 KUHP Swiss (SCC)) atau mengembalikannya kepada pihak yang dirugikan. Pengadilan juga dapat memberikan aset yang dirampas kepada pihak yang dirugikan sampai sebesar kerugiannya (Pasal 73 SCC).

Oleh karena itu, jalur pidana menarik bagi korban penipuan Italia yang uangnya ditransfer ke Lugano. Jalur ini juga rentan disalahgunakan, karena pengaduan dapat digunakan untuk memperoleh dokumen bank yang tidak akan diberikan melalui hukum acara perdata. Jaksa dan pengadilan Swiss menyadari hal ini, dan mereka membatasi akses penggugat privat terhadap dokumen yang menyangkut pihak ketiga atau yang tidak diperlukan untuk keikutsertaan penggugat. Pengadu juga menanggung risiko biaya dan, dalam hal pengaduan palsu yang dilakukan dengan sengaja, risiko pertanggungjawaban pidana. Bab G.III telah menguraikan Kejaksaan Ticino dan beban kerjanya, yang memengaruhi seberapa cepat pengaduan semacam itu ditangani.

Catatan

1. Pasal 492-bis Codice di procedura civile (c.p.c.) (di atas). ↩
2. Federal Act on Banks and Savings Banks of 8 November 1934 (Banking Act, BankA), SR 952.0, Pasal 47 ayat (1), di droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/952.0-47-100.html; DEBA, Pasal 91 ayat (1) angka 2 dan ayat (4) serta 222 ayat (1), dengan rujukan sanksi pada SCC, Pasal 163 ayat (1), 323 dan 324, di droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/2/28/281.1-91-110.html dan https://www.droit-bilingue.ch/de-it/2/28/281.1-222-251.html. ↩
3. CPC, Pasal 158 ayat (1) huruf b, Fedlex (di atas). ↩
4. Swiss Code of Obligations, SR 220, Pasal 400; Mahkamah Agung Federal, BGE 133 III 664 tanggal 10 September 2007, https://servat.unibe.ch/dfr/bge/c3133664.html. ↩
5. Swiss Criminal Procedure Code of 5 October 2007 (CrimPC), SR 312.0, Pasal 118 ayat (1) dan 263 ayat (1), di droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.0-118-122.html dan https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.0-263-267.html; SCC, Pasal 70 ayat (1) dan 73 ayat (1), di droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/311.0-70-95.html dan https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/311.0-73-98.html. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.