Layanan perbankan: TUB dan kewajiban kantor cabang menurut CRD VI

Simpanan, pinjaman, dan rezim lama Pasal 16 TUB

Layanan investasi hanyalah sebagian dari apa yang diberikan bank di Lugano kepada klien Italia. Hubungan biasanya dimulai dengan rekening, yang secara hukum merupakan penerimaan simpanan. Hubungan itu sering mencakup pinjaman Lombard yang dijamin dengan portofolio, hipotek atas apartemen liburan di Ticino atau properti di Italia, garansi untuk usaha keluarga, serta layanan pembayaran dan valuta asing. Kegiatan-kegiatan ini merupakan kegiatan perbankan menurut Undang-Undang Konsolidasi Italia tentang Perbankan (TUB) dan menurut hukum perbankan Eropa. Hingga akhir tahun 2026, kegiatan tersebut diatur oleh rezim yang relatif liberal terhadap bank negara ketiga.

Ketentuan dasarnya adalah Pasal 16 TUB tentang kebebasan pemberian layanan. Ayat (4) menetapkan bahwa bank dari negara ketiga dapat beroperasi di Italia tanpa mendirikan cabang setelah menyampaikan pemberitahuan kepada Banca d'Italia dan dengan tunduk pada syarat-syarat yang ditetapkan Banca d'Italia, dan Banca d'Italia dapat melarang atau menghentikan kegiatan tersebut apabila syarat-syaratnya tidak terpenuhi.¹ Pendirian cabang oleh bank negara ketiga memerlukan izin berdasarkan Pasal 14 TUB. Dalam praktiknya, bank-bank Swiss yang melayani klien Italia dari Lugano tidak mengajukan izin untuk layanan perbankan. Mereka berpegang pada pandangan bahwa rekening yang dibuka di Swiss atas permintaan klien yang datang ke Swiss, dan pinjaman yang diberikan di Swiss dengan jaminan di Swiss, tidak merupakan pelaksanaan kegiatan perbankan di Italia. Ketentuan pidana tentang kegiatan perbankan tanpa izin sampai batas tertentu mendukung penafsiran ini. Pasal 130 TUB mengancam pidana penghimpunan simpanan dari masyarakat tanpa izin, dan Pasal 131 TUB mengancam setiap orang yang menghimpun simpanan dari masyarakat dengan melanggar Pasal 11 dan juga memberikan kredit dengan pidana penjara enam bulan hingga empat tahun dan denda.² Kedua tindak pidana tersebut mensyaratkan kegiatan yang dilakukan di Italia, dan jaksa Italia harus membuktikan bahwa bank Swiss telah menghimpun simpanan dari masyarakat di Italia.

CRD VI dan Pasal 21c

Uni Eropa (UE/EU) memutuskan pada tahun 2024 untuk menutup celah ini. Directive (EU) 2024/1619 tanggal 31 Mei 2024 (CRD VI), yang diterbitkan dalam Lembaran Resmi pada 19 Juni 2024, mengubah Capital Requirements Directive 2013/36/EU dan menyisipkan Pasal 21c yang baru. Berdasarkan ayat (1), Negara Anggota wajib mewajibkan usaha yang berkedudukan di negara ketiga untuk mendirikan cabang di suatu Negara Anggota, yang berizin sesuai dengan hukum UE, sebelum memberikan layanan perbankan inti di Negara Anggota tersebut. Layanan perbankan inti adalah penerimaan simpanan dan dana lain yang wajib dibayar kembali, pemberian pinjaman, serta penerbitan garansi dan komitmen, sebagaimana tercantum dalam angka 1, 2, dan 6 Lampiran I CRD.³ Dengan demikian, direktif tersebut untuk pertama kalinya mengharmonisasikan syarat-syarat bagi bank dari luar UE untuk melayani klien di dalam UE.

Ayat (2) Pasal 21c memuat pengecualian. Kewajiban mendirikan cabang tidak berlaku bagi transaksi antarbank dan antardealer atau bagi layanan dan kegiatan investasi berdasarkan MiFID II, beserta layanan tambahannya, yang tetap diatur oleh rezim MiFID yang diuraikan di atas. Ayat (3) mengecualikan reverse solicitation (permintaan atas inisiatif klien): kewajiban tersebut tidak berlaku apabila klien atau pihak lawan di UE mendekati usaha negara ketiga atas inisiatifnya sendiri secara eksklusif. Ayat (4) memungkinkan otoritas yang berwenang memantau pemberian layanan lintas batas untuk mencegah penghindaran, dan ayat (5) memperbolehkan Negara Anggota melindungi kontrak yang dibuat sebelum 11 Juli 2026. Ayat (6) menyatakan bahwa ketentuan anti-pencucian uang bagaimanapun tetap berlaku.⁴ Direktif tersebut berlaku sejak 11 Januari 2026, dan Pasal 21c berlaku sejak 11 Januari 2027.

Catatan

1. TUB (Dekret Legislatif No. 385 tanggal 1 September 1993), Pasal 16 ayat (4), teks dan anotasi di Brocardi.it, https://brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-ii/capo-ii/art16.html. ↩
2. TUB, Pasal 131, teks di Brocardi.it, https://www.brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-viii/capo-i/art131.html (pidana penjara enam bulan hingga empat tahun dan denda yang dalam teks aslinya dinyatakan sebesar empat hingga dua puluh juta lira); Pasal 130 TUB, https://www.brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-viii/capo-i/art130.html (pidana kurungan enam bulan hingga tiga tahun dan denda yang dinyatakan sebesar dua puluh lima hingga seratus juta lira). ↩
3. Directive (EU) 2024/1619 tanggal 31 Mei 2024, OJ L tanggal 19 Juni 2024, Pasal 1 yang menyisipkan Pasal 21c ke dalam Directive 2013/36/EU, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/?uri=OJ:L_202401619. Rujukan pada angka 1, 2, dan 6 Lampiran I CRD dikonfirmasi oleh transposisi Italia (di bawah). ↩
4. Directive (EU) 2024/1619 (di atas), Pasal 21c ayat (2)–(6) dan konsiderans 6 (“The requirement to establish a branch in the Union should not apply to cases of reverse solicitation, that is where a client or counterparty approaches an undertaking established in a third country at its own exclusive initiative”). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.