Sebelum Plan ₿: pusat keuangan yang mencari bisnis baru

Tekanan terhadap model perbankan

Dasawarsa sebelum tahun 2022 merupakan masa tersulit dalam sejarah modern Lugano sebagai pusat keuangan. Bab E.II menguraikan bagaimana amnesti pajak Italia, program pengungkapan sukarela tahun 2014 dan 2015, serta pertukaran informasi otomatis dengan Italia sejak tahun 2017 menghilangkan model bisnis yang menjadi sandaran bank-bank privat di kota tersebut sejak dasawarsa-dasawarsa pascaperang: pengelolaan kekayaan Italia yang tidak dilaporkan. Bab E.I menyajikan angka-angka tentang konsolidasi yang menyusul, mulai dari penutupan BSI pada tahun 2016 hingga penurunan terus-menerus jumlah bank dan lapangan kerja perbankan di kanton tersebut. Bagi kota tersebut, dampaknya terasa pada basis pajaknya, karena bank-bank dan karyawannya selama puluhan tahun termasuk penyumbang terbesar pendapatan kota, serta pada citra dirinya sebagai pusat keuangan ketiga di Swiss setelah Zurich dan Jenewa.

Pencarian model pengganti menempuh beberapa arah sekaligus. Perdagangan komoditas, yang dibahas dalam Bagian F, menjadi pilar kedua. Manajer aset dan perusahaan fidusia melakukan reorganisasi berdasarkan Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA) sejak tahun 2020, sebagaimana diuraikan dalam Bab E.III. Universitas dan lembaga penelitian yang dibahas dalam Bab I.III menawarkan landasan bagi perusahaan teknologi. Dengan latar belakang ini, gagasan bahwa Lugano dapat menjadi pusat aset kripto dan aset digital memiliki daya tarik yang nyata. Gagasan tersebut menjanjikan industri keuangan baru yang akan memanfaatkan keahlian yang sudah ada dari para bankir, advokat dan pengelola jasa fidusia, yang dapat dibangun tanpa investasi publik yang besar, dan yang akan menempatkan Lugano dalam berita internasional di bidang yang di dalamnya Zug telah menunjukkan apa yang dapat dicapai oleh sebuah lokasi kecil di Swiss.¹

Perbandingan dengan Zug dinyatakan secara terbuka sejak awal. Sejak pertengahan tahun 2010-an, kanton Zug telah menarik yayasan (Stiftung) dan perusahaan dari ekosistem Ethereum dan memasarkan dirinya sebagai “Crypto Valley”. Ketika Plan ₿ diumumkan, media Swiss menempatkan Lugano dalam persaingan dengan Zug, Zurich dan Neuchâtel untuk memperebutkan sektor yang secara keseluruhan di Swiss berjumlah lebih dari 1.000 perusahaan blockchain dengan lebih dari 6.000 karyawan.² Ticino memiliki bahasa, kedekatan dengan pasar Italia, dan kalangan profesional keuangan yang sudah mapan. Yang tidak dimilikinya adalah merek yang dikenal di sektor tersebut. Plan ₿ dirancang untuk menyediakannya.

Chiasso dan Criptopolis

Eksperimen publik pertama di Ticino berlangsung di Chiasso, kota perbatasan yang menjadi tempat lahirnya bisnis perbankan lintas batas pada tahun 1960-an dan 1970-an serta lokasi skandal Credit Suisse tahun 1977 yang diuraikan dalam Bab D.III. Pada bulan Oktober 2017, sebuah perkumpulan lokal bernama Criptopolis didirikan untuk menarik perusahaan di bidang tersebut. Di bawah wali kota Bruno Arrigoni, pemerintah kota memutuskan bahwa sejak 1 Februari 2018 pajak sampai dengan CHF 250 dapat dibayar dengan bitcoin, suatu jumlah yang oleh pemerintah kota sendiri disebut sengaja bersifat simbolis. Koin-koin tersebut segera dikonversi ke franc Swiss, karena, menurut kata-kata wali kota, pemerintah kota tidak boleh melakukan spekulasi.³ Konteksnya secara tegas bersifat ekonomi. Menurut laporan yang sama, sektor perbankan mempekerjakan sekitar 4.000 orang di Chiasso pada tahun 1970-an dan kurang dari 1.000 orang pada tahun 2018, dan perkumpulan Criptopolis mengklaim telah mendatangkan sekitar tiga puluh perusahaan rintisan, terutama dari Italia, ke kota tersebut.⁴

Hasil praktisnya kecil. Hanya satu wajib pajak perorangan yang menggunakan opsi tersebut pada periode pertama. Sebuah laporan bulan Maret 2022 mencatat hanya satu pembayaran dalam lima tahun, meskipun batasnya sementara itu telah dinaikkan menjadi CHF 1.000 per angsuran.⁵ Menurut laporan parlemen yang dibahas di bawah, konversi tersebut ditangani oleh sebuah perusahaan Ticino, Eidoo Sagl.⁶ Meskipun demikian, Chiasso menetapkan pola yang kemudian diikuti Lugano dalam skala yang lebih besar: pembayaran dengan bitcoin sebagai pilihan bagi warga, perantara yang diawasi atau setidaknya profesional yang menanggung risiko nilai tukar, konversi segera ke franc Swiss, dan pesan politik yang lebih berarti daripada volume pembayaran.

Catatan

1. Tentang kanton Zug sebagai model bagi lokasi-lokasi lain di Swiss, lihat perbandingan di bawah dan Bab I.II. Uraian tentang kemunduran bisnis perbankan Lugano terdapat dalam Bab E.I dan E.II. ↩
2. Allen, “Death, taxes and crypto” (di atas), yang menyebutkan lebih dari 1.000 perusahaan blockchain dengan lebih dari 6.000 karyawan di Swiss dan menyebut Zug, Zurich dan Neuchâtel sebagai pusat-pusat pesaing. ↩
3. “Pagare le tasse in Bitcoin? A Chiasso si può”, Fortune Italia, 2018, https://www.fortuneita.com/?p=3179 (dimulai pada 1 Februari 2018, CHF 250 sebagai “cifra volutamente simbolica”, konversi segera). ↩
4. Ibid. (lapangan kerja perbankan di Chiasso sekitar 4.000 pada tahun 1970-an dan kurang dari 1.000 pada tahun 2018; sekitar tiga puluh perusahaan rintisan yang didatangkan oleh Criptopolis, yang didirikan pada bulan Oktober 2017). ↩
5. Ibid. (satu warga perorangan pada periode awal); Davide Illaretti, “Una miniera da 20 milioni (di polemiche)”, Tio.ch, 22 Maret 2022, https://www.tio.ch/ticino/attualita/1572517/progetto-lugano-criptovalute-polemiche-miniera (batas CHF 1.000 per angsuran; satu pembayaran dalam lima tahun). ↩
6. Gran Consiglio della Repubblica e Cantone Ticino, Commissione della gestione e delle finanze, Rapporto di maggioranza sulla mozione 16 ottobre 2017 di Paolo Pamini e cofirmatari (messaggio 7522), 30 Maret 2021, https://www4.ti.ch/fileadmin/POTERI/GC/allegati/rapporti/24890_7522r-magg.pdf. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.