Kontrak: klausul sanksi, klausul ekspor ulang, dan sengketa

Kontrak merupakan lini pertahanan kedua. Sejak tahun 2022, kontrak perdagangan di Lugano memuat klausul sanksi yang mengalokasikan risiko timbulnya tindakan baru. Klausul tersebut lazimnya mencakup pernyataan bahwa tidak satu pun pihak maupun pemiliknya tercantum dalam daftar sanksi, janji untuk tidak bertransaksi dengan orang yang tercantum dalam daftar atau dengan barang yang dikenai sanksi, hak untuk menangguhkan atau mengakhiri pelaksanaan apabila pelaksanaan tersebut akan melanggar sanksi yang berlaku, serta pengecualian tanggung jawab atas penangguhan tersebut. Apabila barang yang tercakup dalam Pasal 14f Peraturan tentang Ukraina atau Pasal 12g regulasi Eropa dijual kepada pembeli di luar negara mitra, kontrak wajib memuat larangan ekspor ulang ke Rusia beserta upaya pemulihan yang memadai, seperti denda kontraktual atau hak pengakhiran.¹

Apabila kontrak tidak mengatur sanksi, hukum Swiss menentukan akibatnya melalui ketentuan umum. Kontrak yang pelaksanaannya dilarang oleh suatu tindakan sanksi Swiss batal sejauh larangan tersebut berdasarkan Pasal 20 Kitab Undang-Undang Hukum Perikatan Swiss (CO), apabila larangan itu sudah ada pada saat kontrak dibuat. Apabila larangan timbul kemudian, pelaksanaan menjadi tidak mungkin berdasarkan Pasal 119 CO dan debitur dibebaskan, sepanjang ketidakmungkinan tersebut bukan karena kesalahannya.² Sanksi asing, seperti tindakan sekunder Amerika, bukan merupakan hukum Swiss. Pengadilan atau majelis arbitrase Swiss dapat mempertimbangkannya berdasarkan Pasal 19 Undang-Undang Federal tentang Hukum Perdata Internasional apabila kepentingan yang sah dan jelas lebih utama menurut konsepsi hukum Swiss menghendakinya dan situasinya memiliki hubungan erat dengan hukum asing tersebut.³ Peraturan tentang Ukraina melarang pemenuhan tuntutan yang diajukan oleh orang yang tercantum dalam daftar atau oleh pihak Rusia sehubungan dengan kontrak yang pelaksanaannya terdampak oleh tindakan tersebut (Pasal 30). Peraturan itu juga membatasi transaksi dengan penggugat yang telah mengajukan perkara di Rusia serta membatasi pengakuan atas putusan Rusia tertentu (Pasal 24b dan 29d). Ketentuan ini merupakan tanggapan atas klaim pengadilan Rusia atas yurisdiksi eksklusif terhadap sengketa dengan pihak yang dikenai sanksi (Bab F.II).⁴

Bank, fidusia, dan penyedia jasa

Bank di Ticino memikul beban terberat. Bank wajib membekukan aset yang tercantum dalam daftar, melaporkannya kepada Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO), dan menerapkan pembatasan simpanan dan efek terhadap nasabah Rusia. Apabila syarat undang-undang antipencucian uang terpenuhi, bank wajib menyampaikan laporan kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS) di samping laporan kepada SECO.⁵ Dalam pembiayaan perdagangan, bank wajib memeriksa dokumen yang diajukan berdasarkan letter of credit terkait barang, asal, kapal, dan pelabuhan yang dikenai sanksi, serta memperoleh pernyataan batas harga (price cap attestation) apabila membiayai kargo minyak. Sejak Executive Order 14114, bank juga wajib menilai apakah perdagangan nasabah atas perkakas mesin, barang elektronik, atau barang tertentu lainnya dapat sampai ke basis industri militer Rusia. Bank yang memiliki cabang atau anak perusahaan di Italia juga wajib mematuhi kewajiban pelaporan berdasarkan Legislative Decree No. 109/2007 dan ketentuan pidana Italia yang baru untuk kegiatan usaha yang dijalankan di sana.

Fidusia, wali amanat, dan advokat memiliki kewajiban tersendiri. Larangan jasa melarang pemberian jasa akuntansi, nasihat pajak, konsultasi, dan nasihat hukum nonlitigasi kepada negara Rusia dan kepada entitas yang didirikan di Rusia. Larangan jasa trust melarang bertindak untuk trust yang pendiri trust atau penerima manfaatnya berkewarganegaraan Rusia. Fidusia di Lugano yang bertindak sebagai direktur perusahaan domisili milik warga negara Rusia wajib memeriksa apakah kegiatan usaha perusahaan tersebut termasuk dalam salah satu larangan ini dan apakah pemiliknya tercantum dalam daftar atau dikendalikan oleh orang yang tercantum dalam daftar. Fidusia yang bertindak sebagai perantara keuangan juga tunduk pada Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA) dan pada pengawasan oleh organisasi swaregulasi. Wali amanat dalam pengertian Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA) diawasi oleh Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) bersama dengan organisasi pengawas (Bab E.III). Oleh karena itu, pengendalian sanksi mereka dapat diperiksa dalam rangka pengawasan tersebut.⁶

Bagi praktisi. Program sanksi dan pengendalian ekspor bagi pedagang atau bank di Ticino sekurang-kurangnya harus mencakup hal-hal berikut:

• Keputusan direksi yang mengesahkan program, menunjuk pejabat yang bertanggung jawab, dan menetapkan jalur pelaporan kepada direksi.
• Penilaian risiko tertulis yang mencakup eksposur Swiss, Eropa, Amerika, dan Inggris, yang ditinjau setiap tahun dan setelah setiap paket sanksi.
• Penyaringan pihak lawan, pemilik, bank, perusahaan asuransi, dan kapal (berdasarkan nomor IMO) terhadap semua daftar yang relevan, dengan analisis kepemilikan yang terdokumentasi berdasarkan uji pengendalian dan aturan agregasi 50 persen.
• Klasifikasi barang berdasarkan nomor tarif terhadap lampiran Peraturan tentang Ukraina, Peraturan tentang Pengendalian Barang, dan Regulation (EU) 2021/821.
• Bukti asal untuk bahan baku baja, emas, dan berlian, serta pernyataan batas harga untuk kargo minyak.
• Klausul sanksi kontraktual dan, apabila diwajibkan, klausul ekspor ulang berdasarkan Pasal 14f Peraturan tentang Ukraina dan Pasal 12g Regulation (EU) No 833/2014.
• Pemeriksaan penggunaan akhir dan pengguna akhir untuk barang prioritas tinggi, dengan tanda bahaya (red flag) untuk Asia Tengah, Kaukasus, Turki, dan Uni Emirat Arab.
• Prosedur pembekuan dan pelaporan kepada SECO, pelaporan kepada MROS dan, untuk kegiatan di Italia, kepada UIF.
• Pelatihan bagi pedagang, staf operasional, dan direktur, dengan perhatian khusus kepada warga negara Italia yang terikat oleh hukum Eropa.
• Penyimpanan catatan sekurang-kurangnya sepuluh tahun, serta pengujian independen berkala atas program tersebut.

Catatan

1. Swissmem, klausul ekspor ulang (lihat di atas) (“angemessene Abhilfemassnahmen”); Regulation (EU) 2023/2878 (lihat di atas), Pasal 12g ayat (3). ↩
2. CO, Pasal 20 ayat (1) (“Kontrak batal apabila isinya tidak mungkin, melanggar hukum, atau bertentangan dengan kesusilaan”), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/2/22/220-20-24.html; Pasal 119 ayat (1), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/2/22/220-119-131.html. ↩
3. Undang-Undang Federal tanggal 18 Desember 1987 tentang Hukum Perdata Internasional (PILA), SR 291, Pasal 19 ayat (1)–(2), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/2/29/291-19-28.html. ↩
4. Peraturan tentang Ukraina, Pasal 24b dan 29d, daftar isi (lihat di atas); Pasal 30 (tuntutan dari orang yang tercantum dalam daftar, dari entitas milik mereka di luar Swiss dan Wilayah Ekonomi Eropa (EEA), serta dari orang Rusia lainnya, sehubungan dengan kontrak yang pelaksanaannya secara langsung atau tidak langsung terhalang atau terdampak oleh tindakan tersebut), https://www.droit-bilingue.ch/fr-de/9/94/946.231.176.72-30-53.html. Undang-Undang Federal Federasi Rusia No. 171-FZ tanggal 8 Juni 2020 yang menyisipkan Pasal 248.1 ke dalam Kitab Undang-Undang Hukum Acara Arbitrazh. ↩
5. FINMA, berita tanggal 28 Februari 2022 (lihat di atas). ↩
6. AMLA, Pasal 2 ayat (2) huruf a bis dan ayat (3), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/955.0-2-5.html, dan Pasal 14 (keanggotaan dalam organisasi swaregulasi); Undang-Undang Federal tanggal 15 Juni 2018 tentang Lembaga Keuangan (FinIA), SR 954.1, Pasal 17 ayat (2) (definisi wali amanat) dan Pasal 61 ayat (1)–(2) (pengawasan oleh FINMA dengan berkonsultasi dengan organisasi pengawas), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/954.1-61-64.html. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.