Inkaso berdokumen, konosemen, dan penguasaan atas barang

Inkaso dokumenter berdasarkan URC 522

Inkaso dokumenter (documentary collection) merupakan instrumen yang lebih murah dan lebih lemah daripada letter of credit. Penjual mengapalkan barang dan menyerahkan dokumen kepada banknya, yaitu bank pengirim (remitting bank), dengan instruksi untuk menyerahkannya kepada pembeli melalui bank penagih (collecting bank) di negara pembeli. Penyerahan dilakukan terhadap pembayaran (documents against payment, D/P) atau terhadap akseptasi wesel (documents against acceptance, D/A). Bank-bank bertindak sebagai agen penjual dan tidak memberikan janji pembayaran. Apabila pembeli menolak membayar atau mengaksep, penjual tetap menguasai barang melalui dokumen, tetapi harus mencari pembeli lain atau membawa pulang muatannya. Uniform Rules for Collections (URC) Kamar Dagang Internasional (ICC), Publikasi 522, mengatur sebagian besar inkaso internasional dan berlaku sejak 1 Januari 1996. Suplemen elektroniknya, eURC, direvisi menjadi versi 1.1 pada 29 Juni 2023 dan diselaraskan dengan Model Law on Electronic Transferable Records (MLETR) bersama dengan eUCP.¹

Berdasarkan URC 522, bank-bank harus bertindak dengan itikad baik dan kehati-hatian yang wajar, tetapi mereka hanya perlu memverifikasi bahwa dokumen yang diterima tampak sesuai dengan yang tercantum dalam instruksi inkaso (Pasal 12 URC 522). Mereka tidak berkewajiban memeriksa dokumen lebih jauh. Bank yang menerima barang yang dikirimkan langsung kepadanya tanpa persetujuan terlebih dahulu tidak berkewajiban menerima penyerahannya (Pasal 10 URC 522).² Menurut hukum Swiss, hubungan antara penjual dan banknya merupakan pemberian kuasa (mandate), dan bank penagih bertindak sebagai pengganti atau subagen. Penerima kuasa harus menjalankan urusan itu sendiri kecuali ia diberi wewenang atau terpaksa oleh keadaan untuk mendelegasikannya, atau pendelegasian diperbolehkan oleh kebiasaan (Pasal 398 ayat (3) Kitab Undang-Undang Hukum Perikatan Swiss (CO)), dan Pasal 399 CO mengatur tanggung jawabnya apabila ia mendelegasikan. Di klaster Lugano, inkaso cenderung digunakan terutama untuk penjualan kepada pembeli mapan di Italia dan negara-negara Eropa lainnya, ketika pedagang memercayai pembeli tetapi ingin tetap memegang dokumen hingga pembayaran. Untuk pihak lawan baru dan untuk penjualan ke pasar berkembang, letter of credit atau pembayaran di muka tetap menjadi kaidah umum.³

Konosemen sebagai kunci atas barang

Seluruh pembiayaan perdagangan dokumenter untuk komoditas yang diangkut lewat laut bergantung pada konosemen (bill of lading). Bab F.II menguraikan tiga fungsinya sebagai tanda terima, bukti perjanjian pengangkutan, dan dokumen kepemilikan atas barang.⁴ Bagi bank pemberi pembiayaan, fungsi ketiga itulah yang menentukan. Bank yang memegang satu set lengkap konosemen asli yang dibuat atas perintahnya, atau diendosemenkan kepadanya, menguasai barang tersebut. Pengangkut hanya akan menyerahkan barang kepada pemegang konosemen asli. Menurut hukum Swiss, pengalihan dokumen kepemilikan barang mengalihkan penguasaan atas barang tersebut (Pasal 925 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata Swiss (ZGB)), dan gadai atas barang dapat dibentuk dengan menggadaikan dokumen kepemilikan yang mewakilinya (Pasal 902 ZGB). Hukum maritim Swiss memuat ketentuan tersendiri tentang konosemen dalam Pasal 112 dst. Undang-Undang Federal tentang Pelayaran Laut di Bawah Bendera Swiss (Undang-Undang Pelayaran Laut). Pasal 116 undang-undang tersebut menetapkan bahwa konosemen asli merupakan dokumen kepemilikan barang dalam arti Pasal 925 ZGB, bahwa pengangkut menyerahkan barang di tempat tujuan hanya terhadap pengembalian konosemen asli pertama yang diserahkan, dan bahwa pengangkut bertanggung jawab kepada pemegang yang sah atas setiap kerugian yang disebabkan oleh pelanggaran aturan-aturan ini.⁵

Kelemahan sistem ini terletak pada ketergantungannya pada kertas dan pada kejujuran. Konosemen asli harus dikirim dengan kurir dari pelabuhan muat kepada penjual, bank penjual, bank pembeli, dan pembeli, sering kali melalui beberapa pedagang perantara dalam suatu rantai (string). Dalam perdagangan cepat seperti produk minyak, kapal sering tiba sebelum konosemen. Konosemen dapat dipalsukan, diterbitkan dua kali, atau diterbitkan untuk barang yang tidak pernah dimuat. Penipuan-penipuan tahun 2020 yang dibahas di bawah melibatkan, di antara teknik-teknik lain, penggunaan konosemen yang sama, atau salinannya, untuk memperoleh pembiayaan dari beberapa bank sekaligus.⁶ Karena alasan inilah pedoman industri pasca-2020 meminta bank untuk memverifikasi konosemen secara acak kepada pengangkut dan melacak kapalnya. Pedoman itu juga membatasi jangka waktu bank boleh memberikan pembiayaan berdasarkan salinan konosemen.⁷

Catatan

1. ICC, “URC 522 – ICC Uniform Rules for Collections – Supplement for Electronic Presentation (eURC) Version 1.1”, 29 Juni 2023, https://iccwbo.org/news-publications/policies-reports/urc-522-icc-uniform-rules-for-collections-supplement-for-electronic-presentation-eurc-version-1-1/; Trade Finance Global, “Released: eUCP Version 2.1 aligning with MLETR”, 3 Juli 2023, https://www.tradefinanceglobal.com/posts/released-eucp-version-2-1-aligning-with-mletr (“We were able to align both eUCP and eURC with the MLETR”). ICC, Uniform Rules for Collections, ICC Publication No. 522 (Paris 1995), berlaku sejak 1 Januari 1996. ↩
2. ICC, URC 522 , Pasal 9, 10 dan 12. ↩
3. CO, Pasal 398 ayat (3) dan Pasal 399 (“In the event of delegation”), terjemahan resmi bahasa Inggris di droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/2/22/220-398-583.html. Penggunaan inkaso di klaster Lugano. ↩
4. Lihat Bab F.II, bagian tentang konosemen, letter of indemnity, dan demurrage. ↩
5. Undang-Undang Federal tanggal 23 September 1953 tentang Pelayaran Laut di Bawah Bendera Swiss (Undang-Undang Pelayaran Laut, SSG), SR 747.30, Pasal 112 dst. dan Pasal 116 ayat (1), (2) dan (4) (“Die Originalausfertigungen des Konnossementes sind Warenpapiere im Sinne von Artikel 925 des Zivilgesetzbuches”), teks bahasa Jerman dan Prancis di droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/7/74/747.30-116-123.html. Rujukan pada Pasal 925 ZGB dalam konteks konosemen elektronik dikonfirmasi oleh Raphael Brunner, “Electronic bill of lading legally permissible as ledger-based securities”, MME, 3 Juli 2026, https://www.mme.ch/en/magazine/articles/electronic-bill-of-lading-legally-permissible-as-a-ledger-based-securities. Kitab Undang-Undang Hukum Perdata Swiss tanggal 10 Desember 1907 (ZGB), SR 210, Pasal 902 (gadai atas dokumen kepemilikan). ↩
6. Free Malaysia Today, “Collapse of Singapore commodity firm leaves lenders exposed”, 28 Februari 2020, https://fmtv5.freemalaysiatoday.com/category/business/2020/02/28/collapse-of-singapore-commodity-firm-leaves-lenders-exposed (ING menuduh bahwa konosemen yang “tumpang tindih” telah diterbitkan untuk memperoleh pembiayaan dari beberapa bank untuk pengiriman yang sama). ↩
7. GTR, “Swiss banks take on fraud with tough commodity finance standards”, Global Trade Review, 3 November 2021, https://www.gtreview.com/news/europe/swiss-banks-take-on-fraud-with-tough-commodity-finance-standards/. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.