Executive Order 14114 dan lembaga keuangan asing

Langkah Amerika yang paling penting bagi bank-bank Swiss datang pada 22 Desember 2023. Executive Order 14114 memberi wewenang kepada Office of Foreign Assets Control (OFAC) untuk menjatuhkan sanksi pemblokiran penuh terhadap lembaga keuangan asing, atau untuk melarang atau membatasi rekening koresponden dan rekening payable-through mereka di Amerika Serikat, apabila lembaga tersebut melakukan atau memfasilitasi transaksi signifikan bagi orang yang ditetapkan karena beroperasi di sektor teknologi, pertahanan, konstruksi, kedirgantaraan, atau manufaktur perekonomian Rusia. Hal yang sama berlaku bagi transaksi yang melibatkan basis industri militer Rusia, termasuk penjualan barang tertentu seperti mesin perkakas, peralatan manufaktur semikonduktor, dan komponen elektronik. OFAC menyertai perintah tersebut dengan imbauan kepatuhan (compliance) yang mendesak bank-bank asing untuk meninjau basis nasabahnya dan menerapkan uji tuntas (due diligence) yang diperketat terhadap nasabah yang memperdagangkan barang-barang tersebut.¹ Perintah tersebut mengubah perhitungan risiko bank-bank Swiss, termasuk bank-bank di Lugano. Bank yang membiayai eksportir suku cadang mesin di Ticino ke Kazakhstan atau Turki kini harus menanyakan apakah barang tersebut dapat sampai ke basis industri militer Rusia. Bank harus melakukan penilaian ini karena transaksi tersebut dapat menjadikan bank itu sendiri terpapar sanksi Amerika, terlepas dari apakah hukum Swiss melarang ekspor tersebut. Konsekuensinya adalah keengganan umum bank untuk membiayai perdagangan apa pun dengan Rusia dan negara-negara tetangganya, termasuk perdagangan yang tetap sah menurut hukum Swiss, seperti ekspor makanan atau obat-obatan. Radio Swiss melaporkan pada tahun 2023 bahwa setelah langkah-langkah Amerika terhadap sistem pembayaran Rusia, bank-bank di Kazakhstan dan Uzbekistan berhenti memproses transaksi semacam itu.² Mekanisme yang sama bekerja di Lugano.

Penetapan perusahaan dagang dan kapal

Amerika Serikat juga telah menetapkan perusahaan dagang, perusahaan pelayaran, dan kapal di negara ketiga yang ikut serta dalam perdagangan minyak Rusia di atas batas harga atau dalam pemasokan basis industri militer Rusia. Penetapan anak perusahaan MMK di Turki pada bulan Agustus 2022 merupakan contoh dari sektor baja. Uni Eropa (UE/EU) dan Swiss telah menyusul dengan daftar mereka sendiri atas kapal-kapal dari apa yang disebut armada bayangan (shadow fleet): langkah-langkah Swiss bulan Agustus 2025 saja mencakup 105 kapal dari negara ketiga, dan langkah-langkah bulan Desember 2025 lebih dari seratus kapal lainnya.³ Bagi pedagang di Lugano yang menyewa kapal atau menjual kargo dengan syarat cost and freight, penyaringan kapal berdasarkan nomor IMO-nya terhadap daftar Amerika, Eropa, Britania, dan Swiss telah menjadi sama pentingnya dengan penyaringan mitra transaksi.

Britania Raya menambahkan rezim keempat. Sanksinya, yang dikelola oleh Office of Financial Sanctions Implementation (OFSI), mengikat warga negara dan perusahaan Britania dan berlaku bagi transaksi yang memiliki keterkaitan dengan Britania, seperti pembayaran dalam pound sterling atau asuransi yang ditempatkan di pasar London. Perusahaan asuransi kelautan Britania serta protection and indemnity clubs (P&I clubs), yang menanggung sebagian besar armada kapal tanker dunia, menerapkan batas harga melalui persyaratan pernyataan (attestation) mereka sendiri.⁴ Oleh karena itu, pedagang di Lugano yang memiliki kantor di London atau perusahaan asuransi di London tunduk pada hukum Britania untuk bagian kegiatan usahanya tersebut.

Bagi praktisi. - Perlakukan pembayaran dalam dolar, karyawan Amerika, dan barang asal Amerika sebagai pemicu berlakunya hukum Amerika. - Terapkan baik ketentuan penjumlahan 50 persen Amerika maupun uji pengendalian Eropa dan Swiss. - Saring kapal berdasarkan nomor IMO terhadap semua daftar yang relevan sebelum menyewa kapal atau menerima kargo. - Nilai transaksi atas barang yang tercakup dalam Executive Order 14114 terkait kemungkinan pemasokan tidak langsung kepada basis industri militer Rusia. - Perkirakan bahwa bank akan menerapkan standar Amerika terhadap perdagangan yang sah menurut hukum Swiss.

Catatan

1. Ryan Last, “U.S. Issues Warning to Foreign Financial Institutions That Assist Russia’s War Machine”, Troutman Pepper Locke, 10 Januari 2024, https://www.troutman.com/insights/locke-lord-quickstudy-us-issues-warning-to-foreign-financial-institutions-that-assist-russias-war-machine/; Executive Order 14114 tanggal 22 Desember 2023, Taking Additional Steps With Respect to the Russian Federation’s Harmful Activities. ↩
2. SRF, “Verdacht auf Umgehungsgeschäft: Schweizer Exporte nach Zentralasien massiv gestiegen”, 16 Agustus 2023, https://www.srf.ch/news/wirtschaft/verdacht-auf-umgehungsgeschaeft-schweizer-exporte-nach-zentralasien-massiv-gestiegen. ↩
3. Siaran pers U.S. Treasury jy0905 (lihat di atas); siaran pers Dewan Federal tanggal 12 Agustus 2025 (lihat di atas); Baker McKenzie, pencantuman dalam daftar dari paket ke-19 (lihat di atas). ↩
4. Russia (Sanctions) (EU Exit) Regulations 2019, SI 2019/855, sebagaimana telah diubah, https://www.legislation.gov.uk/uksi/2019/855/contents; OFSI, UK Maritime Services Ban and Oil Price Cap: Industry Guidance (lihat di atas) (berlaku bagi orang Britania di mana pun di dunia dan bagi semua orang di Britania Raya; model pernyataan berjenjang yang menempatkan P&I clubs dan perusahaan asuransi pada jenjang 3A; batas harga minyak mentah USD 44,10 per barel sejak 31 Januari 2026). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.