Lima tema yang berulang

Kepercayaan dan sejarahnya

Setiap Bagian buku ini kembali pada kepercayaan, meskipun kata tersebut bermakna berbeda pada abad yang berbeda. Di wilayah-wilayah bailiwick, kepercayaan berarti keyakinan bahwa instrumen notariil akan ditegakkan meskipun hakim telah membeli jabatannya dan akan pergi setelah dua tahun (Bab A.II). Bagi keluarga-keluarga emigran di tepi danau, kepercayaan berarti keandalan sesama penduduk desa yang membawa koin melintasi Pegunungan Alpen dan keandalan notaris yang mencatat penjualan sebidang ladang untuk pemilik yang tidak hadir (Bab A.III). Dalam ekonomi Katolik paroki-paroki, kepercayaan berarti kerahasiaan bapa pengakuan dan pengelolaan dana abadi yang diawasi (Bab B.III). Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (SCC) hingga kini masih melindungi rahasia rohaniwan, pengacara, dan notaris dalam satu ketentuan, yaitu Pasal 321, yang dibaca oleh Bab B.III sebagai pewaris jauh dari budaya tersebut.¹

Sejarah modern kepercayaan di Lugano adalah sejarah pelembagaannya. Keruntuhan tahun 1914 menghancurkan kepercayaan pada bank-bank lokal yang terikat pada partai dan tokoh terkemuka. Kanton menjawabnya dengan bank yang kewajibannya dijamin oleh Negara tanpa batas, dan Konfederasi kemudian menjawabnya dengan penjaminan simpanan dan pengawasan perbankan (Bab C.IV). Skandal Chiasso tahun 1977 menghancurkan anggapan bahwa bank besar mengetahui apa yang dilakukan cabang-cabangnya, dan jawabannya adalah perjanjian uji tuntas (due diligence), yang mengubah identitas nasabah dari persoalan kebijaksanaan menjadi persoalan dokumentasi (Bab D.III). Kasus BSI tahun 2016 menunjukkan bahwa bahkan bank terbesar di Ticino dapat kehilangan keberadaannya karena kegagalan kepatuhan (compliance), setelah Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) menemukan pelanggaran serius terhadap aturan antipencucian uang sehubungan dengan dana 1MDB.² Setiap krisis memindahkan kepercayaan dari orang ke lembaga dan aturan. Manajer hubungan nasabah yang mengenal nasabahnya secara pribadi tetap menjadi inti model Lugano, tetapi pengetahuan pribadinya kini bekerja di dalam formulir, register, dan jejak audit.

Perbatasan sebagai sumber daya dan sebagai risiko

Perbatasan muncul dalam setiap Bagian sebagai sumber bisnis Lugano sekaligus sumber bahayanya. Perbedaan harga, bea, dan monopoli menjadikan penyelundupan ciri struktural ekonomi transit (Bab A.IV). Setelah 1945 jalur-jalur yang sama mengangkut rokok, kopi, dan beras ke selatan serta uang kertas ke utara. Spallone, penyelundup yang memikul muatannya di punggung dalam keranjang anyaman, menjadi simbol bisnis yang di dalamnya bank Swiss memperlakukan kontrol devisa sebagai urusan Negara asing.³ Pada tahun 1980-an saluran yang mengangkut tabungan Italia juga mengangkut hasil perdagangan heroin dan pemerasan Mafia (Bab D.IV). Saat ini penilaian ancaman resmi menggambarkan 'Ndrangheta sebagai organisasi Mafia Italia yang paling dalam berakar di Swiss, dan Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS) mengidentifikasi Ticino sebagai titik rawan regional pada 2025.⁴

Perbatasan juga merupakan sumber daya dalam bisnis yang sah. Perbatasan memasok pasar tenaga kerja berupa sekitar 79.000 pekerja komuter lintas batas, basis nasabah yang berjarak satu jam dari Milan, dan sabuk logistik yang, sebagaimana dicatat dalam Bab F.III, dilintasi sekitar 500.000 truk setiap tahun di Chiasso- Brogeda. Perbedaan antara dua sistem hukum dan pajak itulah yang memungkinkan Lugano menawarkan sesuatu yang tidak dapat ditawarkan Milan. Hukum Swiss, pengadilan Swiss, franc Swiss, dan lembaga-lembaga Swiss tersedia dalam jarak tempuh komuter dari wilayah terkaya Italia. Risikonya terletak pada godaan untuk memanfaatkan perbedaan tersebut di tempat hukum salah satu pihak melarangnya. Penyelesaian Kering tahun 2019, proses hukum Italia terhadap bank dan bankir Swiss antara 2016 dan 2020, serta perkara-perkara sanksi dalam perdagangan baja di Lugano menunjukkan bahwa hukum pihak seberang kini menjangkau melintasi garis tersebut (Bab E.IV, F.III, dan G.II).

Catatan

1. SCC, SR 311.0, Pasal 321 ayat (1) dan (2) (kerahasiaan profesi rohaniwan, pengacara, notaris, dan profesional lainnya), terjemahan bahasa Inggris sebagaimana direproduksi oleh lawbrary.ch (versi 2025.01), https://lawbrary.ch/law/art/STGB-v2025.01-en-art-321/print, sebagaimana dikutip dalam Bab B.III. ↩
2. FINMA, “FINMA takes action against BSI in 1MDB case” (di atas). Lihat Bab E.I mengenai integrasi ke dalam EFG International pada 2017. ↩
3. tio.ch, “Denaro, euro e informazioni: la Svizzera e gli spalloni”, https://www.tio.ch/svizzera/attualita/1532020/denaro-euro-informazioni-svizzera-spalloni-rotte, yang mengutip definisi Treccani (“colui che porta a spalla il carico di contrabbando”); Kantor Federal Bea Cukai dan Keamanan Perbatasan (BAZG), Benvenuti al Confine. Il Museo delle Dogane Svizzero (brosur, April 2017), https://www.bazg.admin.ch/dam/it/sd-web/KYDqZH4XOhDY/broschuere-schweizer-zollmuseum_it.pdf. Lihat Bab D.II. ↩
4. MROS, Laporan Tahunan 2025 (di atas). Mengenai gambaran ancaman Kantor Federal Kepolisian (fedpol) dan titik rawan regional, lihat Bab G.III. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.