Bahasa dalam dokumentasi perbankan dan kewajiban informasi

Perjanjian nasabah dalam bahasa Italia

Bank privat di Lugano membuka rekening dengan seperangkat dokumen yang hanya sedikit berbeda dari satu bank ke bank lain. Dokumen tersebut terdiri atas formulir pembukaan rekening, syarat dan ketentuan umum, peraturan kustodi, dan pernyataan pemilik manfaat (beneficial owner) dalam formulir yang ditetapkan oleh kode etik bank-bank Swiss mengenai uji tuntas (due diligence) (CDB 20). Pernyataan pajak untuk pertukaran informasi otomatis dan profil investasi menyusul, bersama dengan perjanjian pengelolaan aset atau perjanjian penasihat dan, apabila berlaku, perjanjian gadai untuk kredit Lombard. Bagi nasabah berbahasa Italia, dokumen-dokumen ini biasanya tersedia dalam bahasa Italia. Asosiasi Bankir Swiss menerbitkan CDB 20, bersama dengan formulir A, I, K, S, dan T untuk pemilik manfaat dan orang-orang pengendali, dalam bahasa Jerman, Prancis, Italia, dan Inggris.¹ Sebagian besar bank yang berkantor pusat di luar Ticino menyusun dokumentasi mereka dalam bahasa Jerman atau Prancis dan menerjemahkannya ke dalam bahasa Italia, sedangkan bank-bank Ticino menyusunnya dalam bahasa Italia sejak awal.

Syarat-syarat umum biasanya memuat klausul bahasa. Lazimnya klausul tersebut menetapkan bahwa dokumentasi bank tersedia dalam beberapa bahasa, bahwa nasabah memilih bahasa korespondensi, dan bahwa dalam hal terdapat perbedaan, versi dalam bahasa yang ditetapkan yang berlaku. Sebagian bank menetapkan naskah asli berbahasa Jerman, yang lain versi yang dipilih oleh nasabah. Solusi pertama melindungi bank dari kesalahan terjemahan, sedangkan solusi kedua melindungi nasabah dan lebih sesuai dengan prinsip bahwa syarat-syarat baku yang ambigu ditafsirkan secara merugikan penyusunnya. Bank yang menetapkan teks Jerman sebagai yang berlaku bagi nasabah Italia yang tidak membaca bahasa Jerman membuka diri terhadap argumen bahwa nasabah tidak dapat memahami versi yang menentukan dan bahwa bank tidak dapat mengandalkan syarat-syarat yang tidak dapat diketahui oleh nasabah secara wajar. Pengadilan Swiss menerapkan aturan mengenai penggabungan syarat-syarat umum, termasuk aturan ketidaklaziman, yang melindungi pihak yang lebih lemah atau tidak berpengalaman dari klausul-klausul tidak lazim yang tidak dapat diduganya.² Karena alasan inilah banyak bank di Lugano menetapkan versi Italia sebagai yang mengikat bagi nasabah berbahasa Italia.

Kewajiban pemberian informasi dan bahasa nasabah berdasarkan FinSA

Undang-Undang tentang Layanan Keuangan (FinSA), yang berlaku sejak 1 Januari 2020, mewajibkan penyedia layanan keuangan untuk memberikan informasi kepada nasabahnya sebelum membuat kontrak atau memberikan layanan. Berdasarkan Pasal 9 ayat (1) FinSA, informasi harus diberikan “prima della conclusione del contratto o prima della fornitura del servizio”, dan berdasarkan Pasal 9 ayat (3) informasi tersebut dapat diberikan “in forma standardizzata, in versione cartacea o elettronica”.³ Undang-Undang tersebut tidak memuat aturan umum mengenai bahasa informasi. Peraturan tentang Layanan Keuangan memuat satu aturan khusus untuk dokumen informasi utama. Berdasarkan Pasal 89 Peraturan tentang Layanan Keuangan (FinSO), dokumen tersebut harus disusun “a. in una lingua ufficiale; b. in inglese; o c. nella lingua di corrispondenza del cliente privato” (dalam bahasa resmi, dalam bahasa Inggris, atau dalam bahasa korespondensi nasabah ritel).⁴ Oleh karena itu, nasabah ritel Italia dari bank di Lugano dapat menerima dokumen informasi utama dalam bahasa Italia, sebagai bahasa resmi dan sebagai bahasa korespondensinya, tetapi juga dalam bahasa Inggris atau Jerman. Peraturan tersebut tidak memberinya hak atas versi Italia.

Ketiadaan aturan umum mengenai bahasa tidak berarti bahwa bahasa tidak relevan bagi kewajiban pemberian informasi. Informasi yang tidak dapat dipahami nasabah tidak memenuhi tujuannya, dan dalam suatu sengketa pengadilan dapat mempertanyakan apakah nasabah benar-benar telah diberi informasi. Berdasarkan Pasal 72 FinSA, nasabah berhak menerima setiap saat salinan berkas mereka dan semua dokumen yang menyangkut mereka yang telah disiapkan oleh penyedia dalam rangka hubungan bisnis.⁵ Berkas semacam itu, yang disiapkan dalam bahasa Jerman oleh departemen kepatuhan (compliance) di Zurich untuk nasabah di Lugano yang hanya membaca bahasa Italia, dapat menjadi alat bukti yang memberatkan bank. Oleh karena itu, praktik yang berhati-hati menyelaraskan bahasa dokumentasi, catatan kesesuaian dan kelayakan, serta korespondensi dengan bahasa korespondensi nasabah. Biaya penerjemahan tidak besar dibandingkan dengan risiko litigasi.

Catatan

1. Asosiasi Bankir Swiss, “CDB 20: Revised code of conduct in the area of the fight against money laundering”, https://www.swissbanking.ch/en/news-and-positions/news/cdb-20-revised-code-of-conduct-in-the-area-of-the-fight-against-money-laundering (“The CDB 20 is published in German, French Italian and English”); Asosiasi Bankir Swiss, Agreement on the Swiss banks' code of conduct with regard to the exercise of due diligence (CDB 20), Pasal 69 ayat (1) (berlaku pada 1 Januari 2020) dan formulir A, I, K, S, dan T, https://www.swissbanking.ch/_Resources/Persistent/6/2/e/e/62eec3df0685e359c5a376dfca79dec8b90 8ea9c/SBA_Agreement_CDB_2020_EN.pdf. ↩
2. Mengenai penggabungan syarat-syarat umum dan aturan ketidaklaziman (regola dell'insolito), lihat yurisprudensi Mahkamah Agung Federal sejak BGE 109 II 452 dan BGE 119 II 443. ↩
3. FinSA, Pasal 9 ayat (1) dan (3), teks Italia di https://www.droit-bilingue.ch/en-it/9/95/950.1-9-12.html. ↩
4. Peraturan tanggal 6 November 2019 tentang Layanan Keuangan (Peraturan tentang Layanan Keuangan, FinSO), SR 950.11, Pasal 89, teks Italia (Ordinanza sui servizi finanziari, OSerFi), https://www.droit-bilingue.ch/en-it/9/95/950.11-89-92.html. ↩
5. FinSA, Pasal 72, teks Italia di https://www.droit-bilingue.ch/en-it/9/95/950.1-72-75.html. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.