Litigasi dan Eksekusi Lintas Batas: Konvensi Lugano dan Bantuan Hukum Timbal Balik — ikhtisar dan ringkasan
Perjanjian yang mengatur sebagian besar litigasi perdata antara Swiss dan Uni Eropa (UE/EU) menyandang nama pusat keuangan yang diuraikan dalam buku ini. Pada 16 September 1988, negara-negara anggota Masyarakat Eropa dan Asosiasi Perdagangan Bebas Eropa (EFTA) menandatangani di Lugano sebuah konvensi tentang yurisdiksi dan pelaksanaan putusan dalam perkara perdata dan komersial. Pada 30 Oktober 2007, Masyarakat Eropa, Denmark, Norwegia, Islandia, dan Swiss menandatangani versi revisinya di kota yang sama.1 Nama tersebut hanya mencatat tempat penandatanganan, sebuah kota Swiss di perbatasan Italia. Bagi para praktisi di Ticino, kebetulan ini memiliki logika tertentu. Bank di Lugano yang menggugat klien di Milan, pemasok Italia yang ingin melaksanakan putusan Tribunale di Como terhadap debitur di Mendrisio, dan perusahaan fidusia yang kliennya menghadapi perintah pembayaran Italia, semuanya bekerja dengan instrumen yang sama. Mereka melakukannya lebih sering daripada para advokat di wilayah Swiss lain mana pun.
Bab ini mempertanyakan bagaimana seorang kreditur atau tergugat dapat berperkara dan melaksanakan putusan melintasi perbatasan Swiss–Italia pada 2026, dan instrumen mana yang menentukan hasilnya. Argumennya adalah bahwa Konvensi Lugano menyediakan kerangka yang stabil dan dapat diprediksi untuk yurisdiksi dan pengakuan putusan. Namun, pertarungan yang menentukan sering kali berlangsung di tempat lain: dalam prosedur sita jaminan Swiss, dalam aturan tentang penyampaian dokumen dan pembuktian yang melindungi kedaulatan Swiss, dalam dua bidang yang dikecualikan oleh Konvensi (arbitrase dan kepailitan), dan dalam jalur-jalur pidana yang digunakan untuk melacak, membekukan, dan mengembalikan aset. Konvensi ini juga tertinggal dari hukum Uni Eropa, karena Regulasi Brussels Ia tahun 2012 menghapus pernyataan dapat dilaksanakannya putusan (declaration of enforceability) di antara negara-negara anggota, sedangkan Konvensi Lugano masih mensyaratkannya. Praktisi yang memahami asimetri ini, serta perangkat domestik di masing-masing sisi perbatasan, dapat memilih forum, waktu, dan prosedur yang sesuai bagi kliennya.
Bab ini diawali dengan sejarah dan struktur Konvensi, kemudian membahas yurisdiksi, proses perkara paralel, dan tindakan sementara. Selanjutnya dibahas pengakuan dan pelaksanaan putusan, termasuk perlakuan terhadap decreto ingiuntivo (perintah pembayaran) Italia di Swiss, serta hubungan dengan Regulasi Brussels Ia dan gagalnya aksesi Britania Raya. Bagian-bagian berikutnya menguraikan hukum acara perdata di Ticino dan di Italia, sita jaminan Swiss (sequestro, dalam bahasa Jerman Arrest), penyampaian dokumen dan pengambilan bukti, arbitrase dan kepailitan, serta pemulihan aset melalui jalur perdata dan pidana. Bab G.III telah menguraikan hukum pidana tentang pencucian uang dan kerja sama antara jaksa Swiss dan Italia dalam perkara-perkara Mafia. Bab ini merujuk ke sana dan memusatkan perhatian pada hukum acara. Seperangkat panduan praktis bagi praktisi menutup bab ini, diikuti dengan kesimpulan untuk Bagian H.
Kesimpulan
Konvensi Lugano memberikan kepada litigasi antara Ticino dan Lombardia sebuah kerangka yang tidak dimiliki oleh sebagian besar hubungan lintas batas di luar Eropa. Aturan yurisdiksinya jelas, yurisprudensi Mahkamah Eropa memberikan penafsiran bersama atasnya, dan putusan-putusan beredar antara Swiss dan Italia dengan sedikit alasan penolakan. Bagi pusat keuangan yang klien, mitra transaksi, dan karyawannya sebagian besar berasal dari Italia, kepastian ini memiliki nilai nyata. Hal ini menjelaskan mengapa Konvensi tersebut menyandang nama Lugano dengan cukup beralasan, meskipun nama itu hanya mencatat tempat penandatanganan.
Konvensi ini juga merupakan teks yang membeku. Isinya sesuai dengan Regulasi Brussels I tahun 2001, sedangkan Uni Eropa pada 2015 telah melangkah lebih jauh dengan menghapus eksekuatur dan melindungi perjanjian pilihan forum eksklusif dari gugatan torpedo (torpedo actions). Komite Tetap memutuskan untuk menunggu revisi berikutnya atas Brussels Ia, dan gagalnya aksesi Britania Raya menunjukkan bahwa Uni Eropa memperlakukan Konvensi tersebut sebagai instrumen bagi tetangga-tetangga dekatnya. Oleh karena itu, praktisi Swiss harus bekerja dengan sistem yang lebih tua daripada yang digunakan rekan-rekan mereka di Milan dalam hubungan dengan Munich atau Paris.
Pekerjaan yang menentukan sering kali dilakukan di luar Konvensi. Sita jaminan Swiss membekukan rekening-rekening debitur Italia di Lugano, aturan tentang penyampaian dokumen dan pembuktian melindungi kedaulatan Swiss dan kerahasiaan bank, Undang-Undang Federal tentang Hukum Perdata Internasional (PILA) dan Kode Krisis Usaha dan Kepailitan Italia mengatur kepailitan, dan Konvensi New York mengatur arbitrase. Apabila terdapat penipuan, jalur pidana berupa bantuan timbal balik, penyitaan, dan penyerahan berdasarkan Pasal 74a Undang-Undang Federal tentang Bantuan Timbal Balik Internasional dalam Masalah Pidana (IMAC) biasanya menjangkau aset lebih cepat daripada putusan perdata mana pun. Praktisi yang menggabungkan instrumen-instrumen ini, dan yang mengenal budaya hukum acara di kedua sisi perbatasan, paling baik melayani klien di Lugano dan Milan.
Dalam lima kalimat
Konvensi Lugano, yang pertama kali ditandatangani di Lugano pada 16 September 1988 dan direvisi di sana pada 30 Oktober 2007, mengatur yurisdiksi dan pengakuan putusan antara Swiss dan Italia dan dalam bentuk revisinya telah berlaku bagi Swiss sejak 1 Januari 2011. Aturan konsumennya dapat mewajibkan bank di Lugano untuk berperkara di Italia dengan klien perseorangan Italia yang hubungannya diperoleh bank tersebut dengan mengarahkan kegiatannya ke Italia, sementara ketiadaan reformasi Brussels Ia membuat klausul pilihan forum Swiss rentan terhadap gugatan torpedo di Italia. Putusan Italia dilaksanakan di Ticino setelah adanya pernyataan dapat dilaksanakan atau melalui eksekusi utang, tetapi perintah pembayaran Italia yang dinyatakan dapat dilaksanakan secara ex parte tidak dapat digunakan sampai debitur memperoleh kesempatan untuk membantahnya dalam proses yang berimbang. Sita jaminan Swiss berdasarkan Pasal 271 Undang-Undang Federal tentang Eksekusi Utang dan Kepailitan (DEBA), dengan dasar putusan asing yang diperkenalkan pada 2011, merupakan senjata utama kreditur terhadap aset di Lugano, sementara penyampaian dokumen, pembuktian, arbitrase, dan kepailitan mengikuti instrumennya masing-masing. Apabila terdapat tindak pidana, jaksa Italia menjangkau aset Swiss melalui bantuan timbal balik berdasarkan Perjanjian tahun 1998 dan penyerahan aset berdasarkan Pasal 74a Undang-Undang Federal tentang Bantuan Timbal Balik Internasional dalam Masalah Pidana (IMAC), yang bahkan dapat mencakup perampasan preventif Italia.
Kesimpulan Bagian H
Bagian H telah membahas hubungan Lugano dengan daerah penyangganya di Lombardia, padanan dari bagian tentang Afrika dalam jilid Jenewa. Bab H.I menguraikan perekonomian Insubria: poros antara Milan dan Lugano, Regio Insubrica, puluhan ribu komuter lintas batas yang bekerja di Ticino, dan perjanjian baru tentang perpajakan mereka, yang mulai berlaku pada 2023 dan diterapkan sejak 2024. Bab tersebut juga membahas kasus khusus Campione d’Italia, infrastruktur yang mengikat kawasan ini melalui kereta TILO, AlpTransit, dan bandar udara Malpensa, serta reaksi politik di Ticino yang memuncak dalam inisiatif Prima i nostri tahun 2016. Bab tersebut menunjukkan bahwa perbatasan sekaligus merupakan sumber pasokan tenaga kerja Ticino dan pokok ketegangan politik yang terus-menerus.
Bab H.II mengikuti perpindahan pengusaha dan perusahaan Italia ke Ticino. Bab tersebut mengkaji pajak keluar (exit tax) Italia berdasarkan Pasal 166 Teks Tunggal Pajak Penghasilan Italia (TUIR) dan doktrin esterovestizione, yang menurutnya perseroan Swiss yang dikelola dari Italia diperlakukan sebagai penduduk Italia. Bab tersebut juga membahas reformasi aturan tempat tinggal Italia melalui Dekret Legislatif No. 209/2023, izin tinggal Swiss, dan substansi yang diperlukan oleh perusahaan yang dipindahkan. Bab H.III membahas Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda (P3B) tanggal 9 Maret 1976 beserta Protokol tanggal 23 Februari 2015 sebagai instrumen praktik perpajakan sehari-hari, yang mencakup dividen, bunga, dan royalti, risiko bentuk usaha tetap, restitusi pajak pemotongan (withholding tax), pensiun, dan prosedur persetujuan bersama. Bab ini menambahkan dimensi hukum acara: bagaimana tagihan dan aset dikejar melintasi perbatasan yang sama dalam proses perdata, kepailitan, dan pidana.
Secara keseluruhan, keempat bab tersebut menunjukkan bahwa hubungan Lugano dengan Italia bertumpu pada jaringan perjanjian yang padat, sebagian besar bilateral dan sebagian multilateral, yang telah dirundingkan, direvisi, dan diuji selama puluhan tahun. Perjanjian-perjanjian tentang perpajakan, pekerja lintas batas, bantuan timbal balik, dan putusan pengadilan masing-masing menjawab masalah tertentu dari perekonomian perbatasan, dan para praktisi di Lugano harus menguasai semuanya. Bab-bab tersebut juga menunjukkan asimetri hubungan ini. Lombardia adalah salah satu perekonomian regional terbesar di Eropa, sedangkan Ticino adalah kanton kecil yang kemakmurannya bergantung pada kemampuannya melayani tetangganya tanpa diserap olehnya.
Bagian I beralih ke bidang di mana Lugano berupaya mendefinisikan dirinya secara mandiri dari Italia. Melalui Plan ₿, yang diluncurkan oleh Kota Lugano bersama Tether pada Maret 2022, kota ini bertekad menjadi pusat Eropa untuk Bitcoin dan, secara lebih umum, untuk aset kripto dan aset digital. Bab I.I mengkaji rencana tersebut, hasil-hasilnya, dan batas-batas hukumnya berdasarkan hukum mata uang Swiss. Bab I.II memaparkan kerangka hukum Swiss untuk aset kripto dan aset digital, mulai dari klasifikasi token oleh Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) dan Undang-Undang DLT tahun 2021 hingga izin-izin yang dibahas pada 2025 dan 2026. Bab I.III menguraikan lembaga-lembaga riset dan ekosistem teknologi finansial (fintech) di Ticino, mulai dari Università della Svizzera italiana hingga Dalle Molle Institute for Artificial Intelligence. Pertanyaan bagi Bagian I adalah apakah teknologi dapat memberikan kepada Lugano suatu peran yang tidak bergantung pada perbatasan Italia.
Catatan
- Kantor Kehakiman Federal (FOJ), “Lugano Convention 2007”, https://www.bj.admin.ch/en/lugano-convention-2007; FOJ, “Convention de Lugano 1988”, https://www.rhf.admin.ch/fr/convention-de-lugano-1988. ↩
Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.