Pencucian Uang, Mafia, dan Tanggapan Hukum Pidana, 1980–1990 — ikhtisar dan ringkasan
Pada bulan Februari 1987, polisi di Bellinzona menyita sekitar 100 kilogram morfin basa dan heroin, yang pada waktu itu merupakan penyitaan narkoba terbesar yang pernah dilakukan di Swiss. Jaksa penuntut umum Sopraceneri menelusuri uang di balik narkoba tersebut dan, pada bulan November 1988, mengumumkan bahwa antara CHF 1,5 dan 2 miliar hasil narkoba telah melewati rekening-rekening bank Swiss. Salah satu perusahaan yang dicurigai adalah seorang pedagang emas dan valuta asing di Zurich yang wakil ketuanya adalah suami dari Anggota Dewan Federal yang membawahi Departemen Kehakiman dan Kepolisian Federal.1 Dalam lima minggu, Elisabeth Kopp, perempuan pertama yang pernah terpilih menjadi anggota pemerintah Swiss, mengumumkan pengunduran dirinya. Lima belas bulan setelah itu, pada 23 Maret 1990, Majelis Federal mengesahkan ketentuan-ketentuan pidana Swiss pertama terhadap pencucian uang, yaitu Pasal 305bis dan 305ter Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (SCC), yang mulai berlaku pada 1 Agustus 1990.2 Sebuah penyitaan di perbatasan selatan, penyidikan seorang jaksa Ticino, dan krisis politik di Bern bersama-sama telah melahirkan cabang baru hukum pidana Swiss.
Bab ini mempertanyakan mengapa dasawarsa dari tahun 1980 hingga 1990 mengubah pusat keuangan Swiss, dan Lugano pada khususnya, dari tempat di mana asal-usul uang sebagian besar merupakan urusan nasabah menjadi yurisdiksi yang menghukum pencucian hasil kejahatan dan mengharapkan bank-banknya mengetahui uang siapa yang mereka simpan. Argumennya adalah bahwa perubahan itu datang dari perbatasan. Bank-bank Lugano telah tumbuh dari modal pelarian (capital flight) Italia, sebagaimana diuraikan dalam Bab D.II, dan skandal Chiasso tahun 1977, yang dianalisis dalam Bab D.III, telah melahirkan kode uji tuntas (due diligence) pertama bagi bank-bank. Namun, pada tahun 1980-an, saluran-saluran yang sama yang membawa uang tunai para penabung Italia ke utara mulai membawa hasil perdagangan heroin, pemerasan Mafia, dan korupsi politik. Kasus-kasus yang mengungkap hal ini sebagian besar disidik oleh para jaksa di Lugano dan Bellinzona yang bekerja sama dengan para magistrat Italia, terutama Giovanni Falcone di Palermo. Pengalaman mereka membentuk perundang-undangan federal tahun 1990 dan 1994 dan, melalui perundang-undangan itu, hukum anti pencucian uang yang mengatur setiap perantara keuangan di Ticino saat ini.
Bab ini berjalan dalam sepuluh langkah. Bab ini dimulai dengan situasi bank-bank Lugano sekitar tahun 1980 dan kekosongan-kekosongan dalam hukum. Kemudian dibahas Pizza Connection, kerja sama antara para jaksa Ticino dan Falcone, runtuhnya Banco Ambrosiano dengan keterkaitannya dengan Swiss dan Lugano, serta Lebanon Connection dengan perkara Kopp. Tiga bagian menyusul mengenai jawaban legislatif: ketentuan-ketentuan pidana tahun 1990, paket kedua tahun 1994 dengan tindak pidana keikutsertaan dalam organisasi kejahatan dan hak untuk melapor, serta hukum bantuan timbal balik antara Swiss dan Italia. Bagian berikutnya menelusuri penyidikan korupsi Italia yang dikenal sebagai Mani Pulite (tangan bersih) hingga ke rekening-rekening Swiss dan krisis reputasi tahun 1990-an. Bagian terakhir menguraikan kerangka modern tempat sebuah lembaga keuangan Swiss mengatur pertahanannya: Undang-Undang Anti Pencucian Uang Swiss (AMLA) tahun 1997, kewajiban melapor dan Kantor Pelaporan Pencucian Uang (MROS), pertanggungjawaban pidana korporasi, serta ketentuan-ketentuan tentang perampasan. Bab G.III melanjutkan kisah kejahatan terorganisasi dan pencucian uang di Ticino hingga masa kini, sementara Bab H.IV membahas bantuan hukum lintas batas dari sudut pandang praktisi litigasi masa kini. Karena ini adalah bab terakhir dari Bagian D, bab ini ditutup dengan kesimpulan Bagian tersebut.
Kesimpulan
Antara tahun 1980 dan 1994, hukum Swiss memperoleh instrumen-instrumen yang menurut kasus-kasus tahun 1980-an masih belum ada. Pada tahun 1980, sebuah bank di Lugano dapat menerima uang tunai dari Italia tanpa kewajiban lain selain mengidentifikasi mitra kontraknya berdasarkan perjanjian privat antarbank, dan seseorang yang membantu pedagang heroin menempatkan hasil kejahatannya hanya dapat dihukum sebagai pembantu dalam perdagangan narkoba. Pada tahun 1994, pencucian uang telah menjadi tindak pidana, para profesional keuangan yang lalai mengidentifikasi pemilik manfaat (beneficial owner) dapat dipertanggungjawabkan secara pidana, keikutsertaan dalam dan dukungan terhadap organisasi kejahatan dapat dihukum, perampasan hasil kejahatan telah diperluas, dan para bankir memiliki hak hukum untuk melaporkan kecurigaan mereka tanpa melanggar kerahasiaan bank. Pada tahun 1997, Undang-Undang Anti Pencucian Uang menambahkan kewajiban melapor dan sebuah kantor pelaporan, dan pada tahun 2003 perusahaan itu sendiri dapat dipertanggungjawabkan secara pidana atas organisasi yang tidak memadai.
Dorongan bagi transformasi ini sebagian besar datang dari Ticino. Pizza Connection disidik oleh para jaksa di Lugano bekerja sama dengan Giovanni Falcone. Lebanon Connection dimulai dengan sebuah penyitaan di Bellinzona dan disidik oleh kantor kejaksaan Sopraceneri sebelum mencapai Zurich dan Dewan Federal. Rancangan tindak pidana pencucian uang ditulis oleh mantan jaksa Sottoceneri, Paolo Bernasconi. Carla Del Ponte, yang selamat dari bom di Addaura pada tahun 1989 bersama Falcone, menjadi Jaksa Agung Swiss pada tahun 1994. Dewan Federal sendiri menyebut Pizza Connection, Lebanon Connection, dan perkara Banco Ambrosiano sebagai peristiwa-peristiwa yang telah menjadikan keterkaitan antara pencucian uang dan pusat keuangan Swiss sebagai persoalan yang menjadi perhatian publik dan internasional.
Hukum baru itu menarik garis antara uang hasil kejahatan dan uang yang tidak dilaporkan, yang menentukan bisnis Lugano selama dua dasawarsa berikutnya. Bantuan timbal balik diberikan untuk perdagangan narkoba, tindak pidana Mafia, penipuan, dan korupsi, tetapi ditolak untuk penggelapan pajak. Penyidikan Mani Pulite pada tahun 1990-an menguji garis ini dalam sejumlah besar rekening Swiss dan menjadikan rekening bank Ticino sebagai simbol Tangentopoli di pers Italia. Garis itu baru kehilangan sebagian besar arti praktisnya setelah tahun 2015, ketika Swiss menjadikan pelanggaran pajak berat sebagai tindak pidana asal pencucian uang dan menyetujui pertukaran informasi secara otomatis dengan Italia. Kerangka modern AMLA, Pasal 102 SCC, dan ketentuan-ketentuan perampasan dalam Pasal 70 hingga 72 SCC merupakan bentuk hukum yang diambil oleh pelajaran-pelajaran tahun 1980-an. Bagi sebuah lembaga di Lugano, kerangka itu menentukan baik kewajiban-kewajibannya maupun pertahanannya.
Dalam lima kalimat
Pada tahun 1980-an, saluran-saluran yang membawa modal pelarian Italia ke Lugano juga membawa hasil perdagangan heroin, pemerasan Mafia, dan korupsi politik, pada saat hukum Swiss belum mengenal tindak pidana pencucian uang. Pizza Connection, yang disidik oleh para jaksa Ticino seperti Paolo Bernasconi dan Carla Del Ponte bersama Giovanni Falcone, serta Lebanon Connection, yang terungkap setelah penyitaan narkoba di Bellinzona pada tahun 1987, menyoroti pusat keuangan Swiss dan pada bulan Desember 1988 berujung pada pengumuman pengunduran diri Anggota Dewan Federal Elisabeth Kopp, yang kemudian dibebaskan dari dakwaan pelanggaran rahasia jabatan. Berdasarkan laporan Bernasconi, Parlemen mengesahkan Pasal 305bis dan 305ter SCC pada 23 Maret 1990, yang berlaku sejak 1 Agustus 1990, dan pada tahun 1994 menambahkan tindak pidana organisasi kejahatan (Pasal 260ter SCC), hak untuk melapor (Pasal 305ter ayat (2) SCC), dan hukum perampasan yang baru. Bantuan timbal balik dengan Italia, yang diatur oleh Konvensi Eropa tahun 1959, Undang-Undang Federal tentang Bantuan Timbal Balik Internasional dalam Perkara Pidana (IMAC) tahun 1981, dan perjanjian bilateral tahun 1998, memungkinkan kerja sama Lugano, Palermo, dan Milan dalam kasus-kasus Mafia dan Mani Pulite, sementara penggelapan pajak biasa tetap berada di luar bantuan timbal balik pidana dan baru sampai ke Italia melalui bantuan administratif dan pertukaran otomatis yang diperkenalkan setelah tahun 2015. Saat ini, AMLA tahun 1997 dengan kewajiban melapor kepada MROS, pertanggungjawaban korporasi berdasarkan Pasal 102 SCC, dan ketentuan-ketentuan perampasan dalam Pasal 70 hingga 72 SCC membentuk kerangka tempat setiap lembaga keuangan di Lugano mengatur pertahanannya.
Kesimpulan Bagian D
Bagian D telah menelusuri kebangkitan Lugano menjadi pusat keuangan ketiga di Swiss antara tahun 1914 dan 1990. Bab D.I menguraikan Ticino selama Perang Dunia Pertama, tekanan iredentisme Fasis terhadap kanton, dan para eksil yang menemukan perlindungan di sana. Bab tersebut menelusuri gelombang pertama pelarian modal dari Italia di bawah kontrol devisa Fasis, Undang-Undang Perbankan Swiss (BankA) tahun 1934 dengan Pasal 47-nya tentang kerahasiaan bank, Perang Dunia Kedua di perbatasan selatan dengan para pengungsinya dan orang-orang Yahudi Italia, serta temuan-temuan Komisi Bergier tentang aset Italia di bank-bank Swiss. Bab tersebut menunjukkan bahwa fondasi hukum bagi pertumbuhan Lugano di kemudian hari, yakni kerahasiaan bank yang dilindungi oleh hukum pidana, diletakkan dalam satu dasawarsa krisis dan kediktatoran.
Bab D.II menguraikan ekonomi lira pada dasawarsa-dasawarsa pascaperang. Keajaiban ekonomi Italia menciptakan kekayaan, sementara pajak, kontrol devisa, dan risiko politiknya memberikan alasan bagi kekayaan itu untuk melintasi perbatasan. Para kurir uang tunai membawa uang kertas ke Ticino, bank-bank baru dan anak perusahaan bank Italia dibuka di Lugano dan Chiasso, perusahaan-perusahaan fidusia mengelola rekening bernomor dan perusahaan domisili, dan Lugano menjadi pusat keuangan ketiga di negara itu. Bab D.III menunjukkan risiko yang dibawa oleh pertumbuhan ini. Skandal Chiasso tahun 1977, di mana cabang lokal Credit Suisse telah menyalurkan uang nasabah Italia melalui sebuah entitas Liechtenstein ke perusahaan-perusahaan Italia dengan kerugian sekitar CHF 2,2 miliar, berujung pada perjanjian uji tuntas bank-bank tahun 1977, awal dari ketentuan kenali nasabah Anda (know-your-customer) Swiss.
Bab ini telah menunjukkan bagaimana saluran-saluran perbatasan yang sama digunakan oleh kejahatan terorganisasi pada tahun 1980-an dan bagaimana hukum pidana menanggapinya. Pizza Connection, Lebanon Connection, perkara Banco Ambrosiano, dan perkara Kopp melahirkan tindak pidana pencucian uang tahun 1990, tindak pidana organisasi kejahatan dan hak untuk melapor tahun 1994, serta Undang-Undang Anti Pencucian Uang tahun 1997. Secara keseluruhan, keempat bab tersebut menggambarkan sebuah pusat keuangan yang tumbuh karena uang Italia membutuhkan tempat yang aman di seberang perbatasan dan yang belajar, melalui serangkaian skandal, bahwa perlindungan hukum atas uang tersebut harus berhenti di titik di mana hasil kejahatan dimulai.
Bagian E beralih ke private banking dan pengelolaan kekayaan di Lugano saat ini. Bab E.I menguraikan sektor perbankan Ticino, lembaga-lembaganya, angka-angkanya, dan model-model bisnisnya setelah konsolidasi dalam dasawarsa-dasawarsa terakhir. Bab E.II menelusuri berakhirnya pembedaan yang menjadi landasan bisnis Lugano sejak tahun 1990, dari amnesti pajak Italia tahun 2001 hingga 2009, melalui Roadmap tahun 2015, hingga pertukaran informasi otomatis dengan Italia. Bab E.III hingga E.V membahas manajer aset independen, wali amanat (trustee), dan perusahaan fidusia berdasarkan Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA), ketentuan-ketentuan tentang pelayanan nasabah Italia dari Swiss, serta perencanaan suksesi dan tempat tinggal keluarga-keluarga Italia. Kerangka hukum yang diuraikan di akhir bab ini, dari AMLA hingga Pasal 102 SCC, merupakan landasan regulasi tempat seluruh bisnis ini beroperasi.
Catatan
- “Des milliards dans la machine à laver”, L'Impartial, 5 November 1988, 1–2, https://doc.rero.ch/record/110574/files/1988-11-05.pdf?version=1. ↩
- Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss tanggal 21 Desember 1937 (SCC), SR 311.0, Pasal 305bis, disisipkan oleh Undang-Undang Federal tanggal 23 Maret 1990, berlaku sejak 1 Agustus 1990 (AS 1990 1077), pada https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-305bis-372.html; Pasal 305ter SCC dalam arsip Komisi Perbankan Federal, https://www.finma.ch/FinmaArchiv/gwg/e/themen/pdf/STGBArt305ter.pdf. ↩
Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.