Pelaporan kepada MROS: hukum, statistik, dan pangsa Ticino

Kewajiban dan hak untuk melapor

Bab D.IV telah menguraikan bagaimana hak untuk melapor tahun 1994 dan kewajiban untuk melapor tahun 1997 terbentuk. Berdasarkan hukum yang berlaku saat ini, perantara keuangan wajib segera melapor kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS) dalam empat keadaan. Kewajiban ini timbul apabila perantara mengetahui atau memiliki alasan yang wajar untuk menduga bahwa aset yang terlibat dalam suatu hubungan usaha berkaitan dengan tindak pidana berdasarkan Pasal 260ter atau 305bis KUHP Swiss (SCC), berasal dari kejahatan berat (felony) atau pelanggaran pajak berat, berada di bawah kekuasaan untuk mengatur dari organisasi kriminal atau teroris, atau digunakan untuk membiayai terorisme. Hal yang sama berlaku apabila perantara menghentikan negosiasi mengenai suatu hubungan usaha karena dugaan semacam itu. Alasan yang wajar ada apabila perantara memiliki bukti spesifik atau beberapa indikasi bahwa salah satu syarat tersebut mungkin terpenuhi dan tidak dapat menghilangkan dugaan itu melalui klarifikasi tambahan. Advokat dan notaris tidak tunduk pada kewajiban ini sepanjang kegiatannya dilindungi oleh rahasia jabatan (Pasal 9 Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA)).¹ Di samping kewajiban tersebut, hak untuk melapor berdasarkan Pasal 305ter ayat (2) SCC tetap tersedia untuk pengamatan di bawah ambang batas dugaan yang wajar.

Revisi yang berlaku sejak 1 Januari 2023 mengubah akibat dari suatu laporan. Perantara tidak lagi wajib membekukan aset secara otomatis pada saat melapor. Sebagai gantinya, pembekuan baru dilakukan apabila MROS meneruskan laporan tersebut kepada otoritas penuntutan. Apabila MROS tidak memberi tahu perantara dalam waktu 40 hari kerja bahwa MROS telah meneruskan informasi tersebut, perantara dapat mengakhiri hubungan. Perantara wajib segera memberi tahu MROS mengenai pengakhiran tersebut dan tetap wajib mematuhi larangan membocorkan informasi (tipping off) (Pasal 9b AMLA).² Menurut MROS, jumlah pemberitahuan pengakhiran semacam itu meningkat dari 2.669 pada tahun 2023 menjadi 7.118 pada tahun 2024 dan 7.770 pada tahun 2025.³ Bagi bank di Lugano, ketentuan ini menimbulkan pilihan praktis setelah setiap laporan. Bank harus memutuskan apakah akan melanjutkan hubungan di bawah pemantauan yang diperketat atau mengakhirinya setelah 40 hari berlalu, dengan mendokumentasikan bagaimana aset keluar dari bank sehingga jejak uang tetap dapat ditelusuri.

Pertumbuhan jumlah laporan sejak 2020

Jumlah laporan meningkat tajam sejak MROS memperkenalkan sistem pelaporan elektronik goAML pada Januari 2020. MROS menerima 5.334 laporan pada tahun 2020, 5.964 pada tahun 2021, 7.639 pada tahun 2022, 11.876 pada tahun 2023, dan 15.141 pada tahun 2024, atau rata-rata 59 laporan per hari kerja pada tahun terakhir tersebut.⁴ Pada tahun 2025 jumlahnya mencapai 21.087, meningkat 39,3 persen dibandingkan tahun sebelumnya, atau rata-rata 82 laporan per hari kerja.⁵ Pertumbuhan ini mencerminkan beberapa faktor. Faktor-faktor tersebut mencakup klarifikasi ambang batas pelaporan pada tahun 2023 dan penggunaan ketentuan pengakhiran dalam Pasal 9b AMLA, bersama dengan dimasukkannya kategori baru pihak pelapor seperti penyedia jasa di bidang aset kripto dan aset digital, meluasnya penipuan investasi daring, serta pengetatan umum ekspektasi pengawasan setelah kasus-kasus yang diuraikan di bawah. MROS sendiri, yang memiliki empat pegawai ketika didirikan pada tahun 1998, memiliki sekitar 55 pegawai pada tahun 2024 dan sekitar 57 setara pegawai penuh waktu pada tahun 2025.⁶

Tahun Laporan diterima Kasus diteruskan Di antaranya ke Ticino 2010 1.159 t.a. t.a. 2018 6.126 2.368 78 2022 7.639 1.232 t.a. 2024 15.141 1.043 57 2025 21.087 1.375 47

Tabel ini menggabungkan angka dari laporan tahunan MROS untuk tahun 2010, 2018, 2022, 2024, dan 2025.⁷ Angka untuk kasus yang diteruskan tidak sepenuhnya dapat diperbandingkan antartahun, karena MROS mengubah metode penghitungannya dengan diperkenalkannya goAML dan kini meneruskan kasus yang telah dianalisis yang dapat menggabungkan beberapa laporan. Pada tahun 2024 rata-ratanya adalah 1,9 laporan per kasus yang diteruskan.⁸

Catatan

1. Pasal 9 AMLA, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/955.0-9-15.html (ayat (1quater) berlaku sejak 1 Januari 2023). ↩
2. Pasal 9b AMLA, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/955.0-9b-17.html (disisipkan dengan Undang-Undang Federal tanggal 19 Maret 2021, AS 2021 656, berlaku sejak 1 Januari 2023). Penggantian pembekuan otomatis pada saat pelaporan dengan pembekuan pada saat penerusan (Pasal 10 AMLA) diringkas dari revisi tahun 2021; lihat juga Bab D.IV. ↩
3. Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS), Annual Report 2025 , Kantor Federal Kepolisian, Mei 2026, 26, https://www.fedpol.admin.ch/dam/en/sd-web/05JKPvNkIrsY/jb-mros-2025-e.pdf. ↩
4. MROS, Jahresbericht 2024 , fedpol, 2025, 15, https://www.fedpol.admin.ch/dam/fedpol/de/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2024.pdf.download.pdf/jb-mros-2024-d.pdf. ↩
5. MROS, Annual Report 2025 (lihat di atas), 16–17. ↩
6. MROS, Jahresbericht 2024 (lihat di atas), 10; MROS, Annual Report 2025 (lihat di atas), 10. ↩
7. MROS, Rapporto d’attività 2010 , 27, https://www.ejpd.admin.ch/dam/fedpol/it/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2010-i.pdf.download.pdf/jb-mros-2010-i.pdf; MROS, Rapporto d’attività 2018 , https://www.bj.admin.ch/dam/fedpol/it/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2018-i.pdf.download.pdf/jb-mros-2018-i.pdf; MROS, Rapporto annuale 2022 , https://www.ejpd.admin.ch/dam/fedpol/it/data/kriminalitaet/geldwaescherei/jabe/jb-mros-2022.pdf.download.pdf/jb-mros-2022-i.pdf; MROS, Jahresbericht 2024 (lihat di atas), 20; MROS, Annual Report 2025 (lihat di atas), 22. Laporan tahun 2025 menyebutkan jumlah kasus yang diteruskan pada tahun 2024 sebanyak 1.046. ↩
8. MROS, Jahresbericht 2024 (lihat di atas), 20. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.