Swaregulasi dan harapan FINMA

Di bawah undang-undang terdapat peraturan pelaksana dan swaregulasi. Bagi bank, Agreement on the Swiss banks’ code of conduct with regard to the exercise of due diligence (CDB 20) menetapkan rincian identifikasi dan formulir pernyataan pemilik manfaat (beneficial owner). Perjanjian ini berasal dari kode tahun 1977 yang diuraikan dalam Bab D.III. Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) telah memberikan isi yang tepat kepada pendekatan berbasis risiko. Pedoman 05/2023 FINMA menetapkan apa yang harus dimuat dalam analisis risiko pencucian uang berdasarkan Pasal 25 ayat (2) Peraturan FINMA tentang Antipencucian Uang (AMLO-FINMA). Pada 4 Juni 2026, FINMA menambahkan Pedoman 04/2026 berdasarkan temuannya dalam pengawasan di tempat terhadap bank dan lembaga berdasarkan Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA).¹ Pengawas mengkritik definisi toleransi risiko yang kabur dan pencampuradukan antara risiko inheren, pengendalian, dan risiko residual. FINMA juga menemukan klasifikasi yang tidak memadai atas orang yang populer secara politik, struktur yang kompleks, dan kegiatan di bidang aset kripto dan aset digital sebagai risiko yang lebih tinggi, keterkaitan yang lemah antara indikator risiko utama dan toleransi risiko, serta pengecualian yang terlalu sering disetujui di luar kebijakan. FINMA mengharapkan manajer portofolio menerapkan metode dengan mutu yang sama dengan bank, dengan proporsionalitas hanya pada tingkat kerinciannya.² Dalam Risk Monitor tanggal 17 November 2025, FINMA kembali memasukkan pencucian uang dan sanksi ke dalam sembilan risiko utama bagi pusat keuangan Swiss dan memperingatkan bahwa ketegangan geopolitik kemungkinan akan meningkatkan arus masuk dana yang meragukan atau berisiko tinggi.³

Pokok-pokok. Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA) (SR 955.0) mencakup perantara keuangan yang tercantum dalam Pasal 2 ayat (2) AMLA, pihak yang bertindak secara profesional berdasarkan klausul umum Pasal 2 ayat (3) AMLA, dan pedagang yang menerima pembayaran tunai dalam jumlah besar (Pasal 8a AMLA). Pengawasan berjalan melalui tiga jalur: FINMA dan organisasi pengawas untuk lembaga berizin, organisasi swaregulasi yang diakui untuk sektor parabanking (Pasal 24 AMLA), serta Kantor Pusat Pengawasan Logam Mulia untuk kilang dan penguji perdagangan (trade assayer). Kewajiban uji tuntas (due diligence) dalam Pasal 3–8 AMLA berbasis risiko, mencakup pembaruan berkala atas catatan nasabah sejak 1 Januari 2023 (Pasal 7 ayat (1bis) AMLA), serta dirinci bagi bank oleh CDB 20 dan bagi semua lembaga yang diawasi FINMA oleh pedoman FINMA tentang analisis risiko.

Catatan

1. Grant Thornton Switzerland, “FINMA sets out specific requirements for anti-money laundering risk analysis”, https://www.grantthornton.ch/en/insights/finma-requirements-anti-money-laundering-risk-analysis/ (Pedoman 04/2026 tanggal 4 Juni 2026 yang melengkapi Pedoman 05/2023). ↩
2. Grant Thornton, “FINMA sets out specific requirements” (lihat di atas). ↩
3. SwissLegal, buletin, “FINMA Risk Monitor 2025: FINMA flags nine principal risks”, https://www.swlegal.com/en/insights/newsletter-detail/finma-risk-monitor-2025-finma-flags-nine-principal/ (Risk Monitor tanggal 17 November 2025). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.