Akibatnya bagi profesi

Pengalihan tersebut membawa dampak yang nyata bagi lembaga-lembaga profesi. Organisasi swaregulasi kanton di bidang pencucian uang, OAD FCT, pada puncaknya memiliki sekitar 550 anggota dan pada tahun 2021 memiliki sekitar 350 anggota. Para perwakilannya menyampaikan kepada komisi parlemen bahwa organisasi tersebut memperkirakan akan kehilangan sekitar 200 anggota yang beralih ke organisasi pengawas federal yang baru. Mereka memperkirakan biaya awal pengawasan federal bagi sebuah kantor kecil sebesar CHF 20.000 hingga 25.000 per tahun, suatu beban yang menurut perkiraan mereka akan memaksa banyak kantor kecil untuk bergabung dengan struktur yang lebih besar.¹ Perkembangan OAD FCT setelah tahun 2021 dibahas pada bagian tentang pencucian uang di bawah.

Bagi para klien, perubahan ini kurang terlihat. Keluarga-keluarga Italia yang telah berhubungan dengan fiduciario yang sama selama puluhan tahun sering tidak menyadari bahwa orang yang mengelola portofolio mereka kini diawasi oleh organisasi pengawas federal dan bukan oleh otoritas kanton. Yang mereka rasakan adalah akibatnya: kontrak baru, profil risiko dan penilaian kesesuaian berdasarkan Undang-Undang Federal tentang Layanan Keuangan (FinSA), dokumen pengungkapan baru tentang imbalan dari pihak ketiga, dan dalam beberapa kasus surat yang memberitahukan bahwa pengelola mereka telah bergabung dengan kelompok yang lebih besar atau pensiun.

Tahun Peristiwa 1982 Seksi Ticino dari Persatuan Fidusia Swiss didirikan (29 September) 1984 Undang-Undang Kanton Ticino tentang Pelaksanaan Profesi Fidusia (LFid) disahkan (18 Juni), berlaku 1 Januari 1985 1986 Asosiasi Manajer Aset Swiss (VSV/ASG) didirikan 1999 Konvensi antara OAD FCT dan Departemen Kelembagaan (17 Agustus) 2009 Revisi LFid disahkan (1 Desember) 2011 Mahkamah Agung Federal, 2C_204/2010 (24 November) 2012 Revisi LFid berlaku (1 Juli) 2018 FinSA dan Undang-Undang Federal tentang Lembaga Keuangan (FinIA) disahkan oleh Parlemen (15 Juni) 2020 FinSA dan FinIA berlaku (1 Januari); lima organisasi pengawas memperoleh izin 2021 LFid disesuaikan dengan hukum federal (18 Oktober) 2022 Berakhirnya masa transisi untuk permohonan izin (31 Desember) 2025 Penggabungan OSFIN dan FINcontrol Suisse menjadi OSFINcontrol (efektif 22 Desember) 2026 Revisi Undang-Undang Federal tentang Pemberantasan Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme (AMLA) yang memuat kewajiban bagi penasihat mulai berlaku (1 Oktober)

Kesalahpahaman umum. Sering dikatakan bahwa LFid dihapus ketika FinIA mulai berlaku. Undang-undang tersebut tetap berlaku. Sejak 1 Januari 2020 undang-undang itu tidak lagi berlaku bagi pengelola portofolio, penasihat investasi, dan wali amanat, yang tunduk pada FinSA dan FinIA. Revisi tanggal 18 Oktober 2021 menghapus kategori fidusia keuangan dan kategori jasa perantara dari hukum kanton. Fidusia komersial, fidusia properti, dan pedagang valuta asing di Ticino tetap memerlukan izin pribadi dari kanton dan tetap berada di bawah Otoritas Pengawas. Oleh karena itu, sebuah kantor di Lugano yang mengelola portofolio dan sekaligus menyelenggarakan pembukuan atau mengadministrasikan perusahaan memerlukan izin dari Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) dan izin kanton secara bersamaan.

Catatan

1. Commissione Costituzione e leggi, Rapporto 7753 R (di atas). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.