Kembalinya lira

Sebuah bank Swiss yang membeli uang kertas Italia perlu melepaskannya kembali. Sebagian dijual kepada penduduk Swiss dan wisatawan yang bepergian ke Italia, sementara sebagian lainnya dibelanjakan oleh pengunjung Italia di Ticino. Sebagian besar harus kembali ke Italia, tempat uang kertas itu merupakan satu-satunya alat pembayaran yang sah. Bank-bank Swiss merepatriasi lira melalui bank-bank koresponden di Italia, dengan mengkreditkan hasilnya ke conto estero atas nama bank Swiss tersebut, yang dari situ lira dapat dikonversi ke mata uang lain.¹ Banca d’Italia mengetahui jumlah uang kertas yang kembali dari luar negeri, dan statistiknya merupakan salah satu dari sedikit ukuran tidak langsung atas skala ekspor ilegal.

Perdagangan uang kertas mengembangkan arbitrasenya sendiri. Sebuah perkara yang diputus oleh Mahkamah Agung Federal Swiss pada tahun 1978 menunjukkan mekanisme tersebut dalam bentuknya yang paling canggih. Antara 21 April dan 29 Juni 1976, seorang warga negara asing memasukkan 180,3 juta lira dalam bentuk uang kertas pecahan 1.000, 2.000, dan 5.000 lira ke Swiss dalam lima belas transaksi. Di sebuah bank di St. Gallen, ia menukarkannya dengan uang kertas pecahan 10.000, 50.000, dan 100.000 lira, yang dibawanya kembali ke Italia dan ditukarkannya lagi ke pecahan kecil dengan premi di atas nilai nominalnya. Seorang karyawan bank yang menyiapkan uang kertas pecahan besar atas instruksi telepon dipidana sebagai pembantu pelanggaran terhadap Peraturan tanggal 14 April 1976 tentang impor uang kertas asing, yang membatasi impor semacam itu hingga CHF 20.000 per orang per triwulan.² Premi atas uang kertas Italia pecahan kecil di Italia dan permintaan akan uang kertas pecahan besar di Swiss mencerminkan kebutuhan pelarian modal: uang kertas pecahan besar lebih mudah dibawa ke utara, sedangkan pecahan kecil adalah yang digunakan oleh perekonomian Italia.

Pandangan dari pos bea cukai Swiss

Di sisi perbatasan Swiss, sang kurir hanya menghadapi sedikit hambatan. Hukum kepabeanan Swiss berkaitan dengan barang dan pemungutan bea. Uang kertas bukan barang yang dikenai bea, dan hingga tahun 1976 tidak ada aturan Swiss yang membatasi impornya. Para penjaga perbatasan Swiss, yang dinasnya di Ticino telah diorganisasi sejak pertengahan abad ke-19 untuk melawan penyelundupan barang, tidak memiliki mandat untuk menanyakan kepada seorang pelancong dari mana lira miliknya berasal.³ Pengawasan yang menentukan adalah pengawasan Italia di jalan keluar, yang dilakukan oleh Guardia di Finanza dan bea cukai Italia di Ponte Chiasso, Gaggiolo, atau Ponte Tresa. Pengawasan itu mau tidak mau bersifat selektif, karena puluhan ribu penglaju, wisatawan, dan truk melintasi pos-pos utama setiap hari, dan pemeriksaan terhadap setiap mobil akan menghentikan lalu lintas di salah satu perbatasan tersibuk di Eropa.

Begitu berada di wilayah Swiss, sang kurir menyerahkan uang kertas tersebut kepada sebuah bank, kantor penukaran uang (cambio), atau perantara yang meneruskannya. Chiasso dan Lugano memiliki jaringan kantor penukaran uang yang padat, banyak di antaranya dimiliki oleh atau terkait dengan bank, yang melayani wisatawan dan frontalieri dan juga menyerap uang kertas Italia dalam jumlah besar. Bank Swiss yang membeli uang kertas tersebut membukukan transaksi valuta asing dan mengkreditkan rekening nasabah. Tidak ada aturan Swiss yang mewajibkannya untuk menanyakan asal-usul uang tersebut atau melaporkan setoran tunai dalam jumlah besar. Aturan umum pertama datang dengan perjanjian uji tuntas (due diligence) para bankir tahun 1977, yang mewajibkan bank-bank untuk memverifikasi identitas nasabah mereka dan untuk tidak memberikan bantuan aktif bagi pelarian modal (Bab D.III). Sampai saat itu, penerimaan sebuah koper berisi lira, menurut hukum Swiss, merupakan operasi perbankan biasa. Peraturan bulan April 1976 tentang impor uang kertas asing merupakan langkah Swiss pertama yang secara langsung memengaruhi usaha kurir, dan tujuannya adalah melindungi franc dari spekulasi. Mahkamah Agung Federal menerima bahwa setiap impor uang kertas asing tanpa izin menimbulkan bahaya abstrak bagi mata uang, terlepas dari apakah uang kertas tersebut segera diekspor kembali atau tidak.⁴

Catatan

1. Berbenni (seperti di atas), 335 (lira disetorkan ke “conti capitale” dan dipindahkan ke “conti estero” untuk dikonversi). Uraian tentang repatriasi melalui bank koresponden secara umum merupakan ringkasan. ↩
2. Mahkamah Agung Federal, putusan tanggal 19 Oktober 1978, Himpunan Putusan Mahkamah Agung Federal (BGE) 104 IV 270, https://app.omnilex.ai/de/sources/court-decision/ch-bge--104-iv-270/bge-104-iv-270 (180,3 juta lira, 21 April hingga 29 Juni 1976, lima belas transaksi, uang kertas pecahan 1.000–5.000 lira ditukar dengan uang kertas pecahan 10.000–100.000 lira; Peraturan tanggal 14 April 1976 tentang impor uang kertas asing; batas CHF 20.000 per orang dan per triwulan; Keputusan Federal tanggal 8 Oktober 1971 tentang perlindungan mata uang, SR 941.11). ↩
3. Kantor Federal Bea Cukai dan Keamanan Perbatasan (BAZG), Benvenuti al Confine (seperti di atas) (penjaga perbatasan dikerahkan sejak 1856 untuk melawan perdagangan ilegal). Ketiadaan pembatasan impor atas uang kertas sebelum tahun 1976 dapat disimpulkan dari peraturan tanggal 14 April 1976 yang diuraikan dalam BGE 104 IV 270 (seperti di atas), yang merupakan pembatasan pertama semacam itu. ↩
4. BGE 104 IV 270 (seperti di atas) (“Alle ausländischen Banknoten, welche ohne Bewilligung der Nationalbank eingeführt werden, sind potentiell geeignet, in der Schweiz angelegt zu werden und damit das geschützte Rechtsgut zu verletzen”). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.