Kebangkitan dan berakhirnya BSI

Dari bank komersial Ticino menjadi bank privat internasional

Banca della Svizzera Italiana didirikan di Lugano pada tahun 1873 dan membuka kantor pusatnya di Piazza della Riforma.¹ Sejarah awalnya termasuk dalam Bab C.IV, yang menguraikan bagaimana bank ini selamat dari krisis tahun 1914 yang menghancurkan beberapa bank Ticino lainnya. Selama sebagian besar abad ke-20, BSI merupakan bank terbesar yang berkantor pusat di Ticino, yang menggabungkan bisnis komersial dan ritel lokal dengan bisnis private banking yang terus tumbuh bagi nasabah Italia dan, semakin lama, nasabah Amerika Latin dan Asia. Pada tahun 1998, kelompok asuransi Italia Assicurazioni Generali dari Trieste menjadi pemegang saham tunggalnya.² Di bawah kepemilikan Generali, BSI berekspansi ke luar negeri dan menyerap lembaga Lugano lainnya. Pada tahun 2008, BSI mengakuisisi Banca del Gottardo, bank privat Lugano yang didirikan pada dekade-dekade pascaperang, yang sebelum dijual dimiliki oleh kelompok Swiss Life.³ Dengan integrasi Gottardo, BSI menjadi bank privat dominan di pusat keuangan Ticino dan salah satu bank privat milik asing terbesar di Swiss.

Tahun-tahun setelah 2008 memadukan pertumbuhan dengan risiko hukum yang meningkat. Pada tahun 2015, BSI melaporkan aset yang dikelola sebesar CHF 84,3 miliar.⁴ Pada tahun yang sama, BSI membuat perjanjian penghentian penuntutan (non-prosecution agreement) dengan Departemen Kehakiman Amerika Serikat berdasarkan program untuk bank-bank Swiss yang telah membantu wajib pajak Amerika Serikat menghindari pajak, dengan membayar denda sebesar USD 211 juta.⁵ Pada Juli 2014, Generali setuju menjual BSI kepada bank investasi Brasil BTG Pactual dengan harga yang dilaporkan sebesar USD 1,7 miliar.⁶ Pemilik asal Brasil itu bermaksud menggunakan BSI sebagai platform untuk pengelolaan kekayaan internasionalnya. Dalam hitungan bulan, skandal 1MDB membuat rencana itu mustahil.

Temuan FINMA dalam perkara 1MDB

Pada 24 Mei 2016, Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) mengumumkan hasil proses penegakan hukumnya terhadap BSI. Otoritas tersebut menemukan bahwa bank itu telah melakukan pelanggaran serius terhadap aturan anti pencucian uang dan persyaratan perilaku usaha yang layak sehubungan dengan dana investasi negara Malaysia 1Malaysia Development Berhad (1MDB). Menurut FINMA, BSI selama beberapa tahun telah melaksanakan banyak transaksi besar dengan tujuan yang tidak jelas tanpa mengklarifikasi latar belakangnya secara memadai. Antara tahun 2011 dan 2015, bank tersebut gagal mengidentifikasi dan membatasi risiko hubungan dengan orang yang populer secara politik (politically exposed persons), tidak mendokumentasikan transaksi berisiko tinggi secara sistematis, dan tidak memantau secara memadai sekelompok sekitar seratus rekening milik satu kelompok nasabah. FINMA mengutip contoh-contoh: bank tersebut menerima penjelasan bahwa transfer sebesar USD 20 juta merupakan “hadiah” tanpa verifikasi, dan mengkreditkan USD 98 juta ke suatu rekening tanpa klarifikasi. Menurut penilaian FINMA, manajemen bank secara sadar telah mengutamakan hubungan yang menguntungkan di atas pengendalian risiko.⁷

FINMA memerintahkan penyitaan laba sebesar CHF 95 juta dan membuka proses penegakan hukum terhadap dua mantan anggota manajemen puncak bank tersebut. Pada hari yang sama, Monetary Authority of Singapore menjatuhkan denda sekitar SGD 13 juta dan mencabut izin cabang BSI di Singapura. FINMA menyatakan bahwa ia telah bekerja sama erat dengan Kejaksaan Agung Swiss, yang telah membuka proses pidana.⁸ Dasar hukum penyitaan laba tersebut adalah Pasal 35 Undang-Undang Federal tentang Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMASA), yang mengizinkan FINMA menyita laba yang diperoleh pihak yang diawasi melalui pelanggaran serius terhadap hukum pengawasan.⁹

Catatan

1. Wikipedia, “BSI Ltd”, https://en.wikipedia.org/wiki/BSI_Ltd (didirikan pada tahun 1873 di Lugano sebagai Banca della Svizzera Italiana; kantor pusat di Piazza della Riforma). Digunakan sebagai upaya terakhir; tahun pendirian juga dikonfirmasi oleh laRegione (20 Mei 2026, di atas). ↩
2. Wikipedia, “BSI Ltd” (di atas) (“1998: Assicurazioni Generali, Trieste, becomes the sole shareholder”). ↩
3. Wikipedia, “BSI Ltd” (di atas) (“2008: BSI acquires Banca del Gottardo”). ↩
4. Wikipedia, “BSI Ltd” (di atas) (aset yang dikelola CHF 84,3 miliar pada tahun 2015). ↩
5. Wikipedia, “BSI Ltd” (di atas) (2015: USD 211 juta dibayarkan berdasarkan perjanjian penghentian penuntutan); Swissinfo, “EFG completes acquisition of BSI” (November 2016), https://www.swissinfo.ch/eng/private-banking_efg-completes-acquisition-of-bsi-/42559744 (“BSI's $211 million U.S. tax evasion penalty”). Bahwa BSI merupakan bank pertama yang membuat perjanjian penghentian penuntutan berdasarkan Swiss Bank Program (30 Maret 2015) berasal dari pengetahuan umum. ↩
6. Wikipedia, “BSI Ltd” (di atas) (penjualan kepada BTG Pactual seharga USD 1,7 miliar, Juli 2014). Tanggal penyelesaian penjualan belum diverifikasi. ↩
7. FINMA, “FINMA takes action against BSI in 1MDB case” (siaran pers, 24 Mei 2016), https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/. ↩
8. FINMA (24 Mei 2016, di atas). ↩
9. Undang-Undang Federal tentang Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss tanggal 22 Juni 2007 (Undang-Undang Pengawasan Pasar Keuangan, FINMASA), SR 956.1, Pasal 35, sebagaimana diuraikan dalam Pengadilan Tata Usaha Federal, siaran pers tentang putusan B-3930/2016 (3 Desember 2019), https://www.bvger.ch/en/newsroom/media-releases/bsi-case-finma-s-approach-is-incomprehensible-1108. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.