Lengan dagang produsen Rusia dan Ukraina

Kelompok kedua pedagang baja di Lugano terdiri atas perusahaan pemasaran milik produsen dari bekas Uni Soviet. Perusahaan-perusahaan ini membeli baja dari pabrik induknya dan menjualnya kembali kepada pelanggan di Eropa, Timur Tengah dan tempat lain, dengan memperoleh margin yang tetap berada di Swiss dan dikenai pajak di sana. Sebelum tahun 2022, perusahaan-perusahaan ini termasuk yang terbesar dalam klaster tersebut. Swissinfo menyebut MMK Steel Trading, yang berkedudukan di Ticino sejak tahun 2002 dan merupakan bagian dari grup Viktor Rashnikov. Swissinfo juga menyebut NLMK Trading, yang berkedudukan sejak tahun 2007 dan merupakan bagian dari grup Vladimir Lisin, yang menurut laporan tersebut mengekspor lebih dari 30 persen baja Rusia, serta Severstal Export yang berkedudukan di Manno, bagian dari grup Alexey Mordashov.¹ Laporan yang sama mencatat bahwa grup Ukraina Interpipe, milik Viktor Pinchuk, mengendalikan dua perusahaan di Paradiso.² Televisi Swiss berbahasa Italia menambahkan produsen-produsen Ukraina DSS International, Dneprospetsstal dan Energomashspetsstal ke dalam daftar perusahaan yang memiliki hubungan dengan pasar Lugano.³

Struktur perusahaan-perusahaan ini khas bagi unit perdagangan milik produsen. Perusahaan-perusahaan tersebut merupakan anak perusahaan atau perusahaan saudara dari suatu grup manufaktur, hampir secara eksklusif menjual produksi grup itu sendiri, dan profitabilitasnya bergantung pada harga transfer yang disepakati dengan pabrik. Kehadirannya di Swiss menimbulkan pertanyaan mengenai substansi, harga transfer dan ketentuan perusahaan asing terkendali (controlled foreign company) di negara asal produsen, yang dibahas dalam Bab F.II. Kehadirannya juga membuat Lugano bergantung pada hubungan politik antara Eropa dan Rusia. Ketika Mordashov dan Rashnikov dimasukkan ke dalam daftar sanksi Uni Eropa (UE/EU) pada bulan Maret 2022 dan Swiss mengadopsi pencantuman tersebut, perusahaan-perusahaan yang terkait dengan mereka menghadapi pembekuan aset, sementara larangan impor Eropa atas produk besi dan baja Rusia menghilangkan pasar bagi produk semua pabrik Rusia.⁴ Seorang anggota komite eksekutif asosiasi pada tahun 2026 masih bekerja untuk NLMK Trading SA, yang menunjukkan bahwa sekurang-kurangnya sebagian dari struktur ini tetap aktif dalam bentuk yang lebih kecil dan telah direorganisasi.⁵ Sanksi tersebut dibahas kemudian dalam bab ini dan secara terperinci dalam Bab G.II.

Pedagang independen dan pedagang Italia

Kelompok ketiga terdiri atas pedagang independen, banyak di antaranya didirikan atau dijalankan oleh orang Italia. Mereka membeli dari pabrik di beberapa negara dan menjual kepada distributor dan pengolah di Italia dan di tempat lain di Eropa. Trasteel, yang berkedudukan di Lugano, menggambarkan dirinya sebagai grup perdagangan dan industri di bidang baja, dengan empat meja perdagangan dan sembilan fasilitas industri di Eropa, Timur Tengah dan Asia-Pasifik. Pada tahun 2022, Trasteel mengakuisisi produsen pipa Italia Profilmec, dengan pabrik di Racconigi dan Sesto al Reghena, lebih dari 400 karyawan dan kapasitas 350.000 ton per tahun. Siaran pers tersebut menyebutkan omzet tahunan Trasteel lebih dari USD 1,3 miliar.⁶ Eusider Trading, Ivancore, Gamma Trade, DP Trade dan UMP Trading di Mendrisio adalah nama-nama lain yang muncul dalam pemberitaan tahun 2018 hingga 2023, dengan direktur Ivancore yang sebelumnya bekerja untuk Metinvest, produsen baja terbesar Ukraina.⁷

Pergerakan dari perdagangan ke industri, seperti akuisisi pabrik pipa Italia oleh Trasteel dan pabrik penggilingan baru Duferco di dekat Brescia, merupakan ciri yang berulang pada rumah-rumah dagang baja Lugano. Hal ini mencerminkan tipisnya margin perdagangan murni dan keinginan untuk mengamankan saluran penjualan tetap bagi baja yang diperdagangkan. Hal ini juga menciptakan struktur hukum yang sering ditemui praktisi: sebuah perusahaan perdagangan Swiss yang membeli bahan mentah dan produk setengah jadi untuk anak perusahaan atau afiliasi pengolahan di Italia, dengan persoalan harga transfer, bentuk usaha tetap dan perusahaan asing terkendali di pihak Italia.

Catatan

1. Franchini, Swissinfo, 1 April 2022 (di atas). ↩
2. Franchini, Swissinfo, 1 April 2022 (di atas). ↩
3. RSI, “Le materie prime e la piazza di Lugano”, 1 Maret 2022 (di atas). ↩
4. Franchini, Swissinfo, 1 April 2022 (di atas) (Mordashov dan Rashnikov dikenai sanksi pada bulan Maret 2022; larangan UE atas besi dan baja Rusia tanggal 15 Maret 2022 diadopsi oleh Swiss); Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO), “Massnahmen im Zusammenhang mit der Situation in der Ukraine”, https://www.seco.admin.ch/de/massnahmen-im-zusammenhang-situation-ukraine (larangan impor produk besi dan baja berdasarkan Ordonansi tanggal 4 Maret 2022, SR 946.231.176.72). ↩
5. LCTA, “Comitato esecutivo” (di atas) (Yan Blitshteyn, Head of Middle and Back Office, NLMK Trading SA). ↩
6. Tio.ch, “Acciaio: acquisizione di Profilmec per Trasteel” (2022), https://www.tio.ch/rubriche/aziende-ticinesi-informano/1614069/acciaio-acquisizione-di-profilmec-per-trasteel. Artikel tersebut dimuat dalam rubrik komunikasi perusahaan. ↩
7. Franchini, Swissinfo, 1 April 2022 (di atas) (Eusider Trading, Ivancore); RSI, “L’acciaio che pesa in Ticino”, 10 Maret 2018, https://www.rsi.ch/info/ticino-grigioni-e-insubria/Lacciaio-che-pesa-in-Ticino--1069837.html (Gamma Trade); RSI, “Materie prime, utili record per le società”, 11 Maret 2023, https://www.rsi.ch/info/ticino-grigioni-e-insubria/Materie-prime-utili-record-per-le-societ%C3%A0--1812476.html (DP Trade); RSI, 1 Maret 2022 (di atas) (UMP Trading, Mendrisio). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.