Putusan 3 Juli 1979

Pengadilan Assize menjatuhkan putusannya pada 3 Juli 1979. Kuhrmeier dan Laffranchi, yang dianggap pengadilan setara dalam tanggung jawab profesional, masing-masing dijatuhi hukuman penjara empat setengah tahun (Zuchthaus) dan denda CHF 10.000. Dua pengacara perusahaan menerima hukuman percobaan enam belas bulan dan denda masing-masing CHF 200.000.¹ Tinjauan retrospektif Swissinfo tahun 2002 melaporkan bahwa Kuhrmeier dan kedua rekannya masing-masing menerima empat setengah tahun, sedangkan catatan kanton menyatakan bahwa kedua terdakwa utama dihukum empat setengah tahun dan terdakwa lainnya enam belas bulan dengan masa percobaan.² Kuhrmeier meninggal tidak lama setelah persidangan.³

Reaksi-reaksi terbelah mengikuti garis politik. Kreditanstalt menyatakan bahwa persidangan tidak menghasilkan temuan baru di luar temuan penyelidikan internalnya sendiri dan bahwa aspek-aspek pidana yang penting dari perkara tersebut kini telah selesai. Para pengkritik menanggapi bahwa konstruksi Texon tidak memiliki tujuan lain selain menyelamatkan modal pelarian (capital flight) dari otoritas pajak negara-negara asalnya, dan bahwa persidangan tidak menyentuh dimensi ini. Kaum Sosial Demokrat dan anggota Partai Rakyat Demokrat Kristen (CVP) menilai hukuman tersebut ringan untuk kejahatan sebesar itu.⁴ Bagi Komisi Perbankan Federal, berakhirnya proses di Ticino pada 3 Juli 1979 tidak memberikan perspektif baru yang mengharuskannya menilai ulang perilaku orang-orang yang kini memimpin bank.⁵

Apa yang dapat dan tidak dapat dijangkau persidangan

Persidangan tahun 1979 mengungkapkan batas-batas hukum pidana sebagai instrumen untuk mengatur suatu pusat keuangan. Pengadilan dapat menghukum para pejabat bank yang telah merugikan pemberi kerja mereka, tetapi tidak memiliki yurisdiksi atas perilaku yang telah memungkinkan Texon: penerimaan modal pelarian Italia tanpa pertanyaan tentang asal-usulnya, penggunaan entitas cangkang asing untuk menjaga bisnis di luar pembukuan bank, dan bantuan yang diberikan kepada nasabah Italia dalam menyembunyikan uang dari negara mereka sendiri. Tidak satu pun dari hal ini merupakan tindak pidana di Swiss pada tahun 1977. Kesenjangan antara apa yang dapat dipidana dan apa yang merugikan pusat keuangan merupakan alasan mengapa tanggapan atas Chiasso harus datang dari luar hukum pidana. Perjanjian tentang uji tuntas (due diligence) mengisi sebagian kesenjangan ini pada tahun 1977. Ketentuan pidana tentang pencucian uang dan tentang kurangnya kehati-hatian dalam transaksi keuangan, yang diperkenalkan pada tahun 1990 dan diuraikan dalam Bab D.IV, mengisi bagian lainnya.⁶

Pokok-pokok. Perkara pidana terhadap para pejabat cabang Chiasso berpusat pada kerugian yang ditimbulkan terhadap Kreditanstalt sendiri, karena pelarian modal dari Italia dan penghindaran pajak asing bukan merupakan tindak pidana menurut hukum Swiss. Pengadilan Assize Ticino pada 3 Juli 1979 menjatuhkan hukuman penjara empat setengah tahun dan denda CHF 10.000 kepada Kuhrmeier dan Laffranchi, sedangkan dua pengacara menerima hukuman percobaan enam belas bulan dan denda masing-masing CHF 200.000. Jaksa penuntut umum, Paolo Bernasconi, tidak menemukan tanggung jawab langsung pimpinan puncak bank tetapi mengkritik kelalaian pengendaliannya.

Catatan

1. “Chiasso retour”, Der Höngger, No. 27, 13 Juli 1979, https://zop.zb.uzh.ch/bitstreams/526b09e8-49b5-4ad0-9b9a-5e82b3825ec5/download: “Viereinhalb Jahre Zuchthaus und 10 000 Franken Busse für den ehemaligen SKA-Chiasso-Direktor Kuhrmeier und den auch beruflich gleichgestellten Laffranchi, 16 Monate bedingt für zwei Firmenanwälte und je 200 000 Franken Busse”. ↩
2. SWI swissinfo.ch, “La grande leçon du scandale Texon” (di atas) (3 Juli 1979, empat setengah tahun dan CHF 10.000 untuk Kuhrmeier dan kedua rekannya); Ente Ticinese per il Turismo, “Lo ‘scandalo’ di Chiasso” (di atas) (“i due principali imputati furono condannati a 4 anni e mezzo di reclusione, altri imputati a 16 mesi con la condizionale”). ↩
3. SWI swissinfo.ch, “La grande leçon du scandale Texon” (di atas); Le Temps, “Grandes affaires économiques suisses (26)” (di atas). Artikel Wikipedia berbahasa Inggris “Chiasso scandal” menyatakan bahwa Kuhrmeier meninggal sebelum penampilan pertamanya di pengadilan, yang bertentangan dengan pemberitaan pernyataannya di persidangan dalam l'Unità tanggal 4 Juni 1979. ↩
4. “Chiasso retour”, Der Höngger, 13 Juli 1979 (di atas): pernyataan bank (“keine neuen Erkenntnisse”), pandangan para pengkritik bahwa “Texon-Konstruktion habe nichts anderes bezweckt, als Fluchtgelder vor dem Fiskus der Herkunftsländer zu retten”, serta reaksi kaum Sosial Demokrat dan CVP. ↩
5. EBK, Jahresbericht 1979 (di atas), 23. ↩
6. EBK, Jahresbericht 1990 , 21, https://finma.ch/FinmaArchiv/ebk/d/publik/bericht/pdf/jb90.pdf: “Am 1. August 1990 trat die Änderung des Strafgesetzbuches in Kraft, mit welcher die vorsätzliche Geldwäscherei (Art. 305bis) und die mangelnde Sorgfaltspflicht bei Finanzgeschäften (Art. 305ter) unter Strafe gestellt werden.” ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.