Perkara-perkara Ticino sendiri

Tahun 1990-an juga menghadirkan perkara-perkara di mana para perantara Swiss sendiri diadili di Ticino. Yang paling menonjol menyangkut seorang advokat di Lugano yang antara tahun 1993 dan 2000 mencuci sekitar 75 miliar lira lama hasil narkotika ’Ndrangheta. Ia ditangkap pada tahun 2000 dan pada 16 Juni 2003 dijatuhi pidana penjara empat belas tahun atas pencucian uang oleh pengadilan pidana assize Lugano. Pengadilan banding kanton menguatkan putusan tersebut pada April 2004, dan Mahkamah Agung Federal menolak banding terakhir pada November 2004.¹ Perkara ini menunjukkan bahwa ketentuan pidana tahun 1990 dapat menjangkau pencuci uang profesional di pusat keuangan itu sendiri, dan bahwa pengadilan Ticino bersedia menjatuhkan pidana berat kepada seorang anggota organisasi advokat setempat.

Yurisdiksi federal dan Jaksa Agung

Pengalaman perkara-perkara Ticino juga mengubah organisasi federal peradilan pidana. Hingga akhir tahun 1990-an, pencucian uang dan kejahatan terorganisasi dituntut oleh kanton, yang berarti bahwa perkara yang melibatkan rekening di Lugano, Zurich, dan Jenewa terbagi di antara tiga kejaksaan dengan bahasa dan prosedur yang berbeda. Carla Del Ponte, yang diangkat sebagai Jaksa Agung Swiss pada 1 April 1994, membawa pengalamannya di Ticino ke Bern.² Sebagai Jaksa Agung, ia menangani beberapa perkara internasional korupsi dan pencucian uang, dan ia mendesak adanya kewenangan federal di bidang ini.

Hasilnya adalah apa yang disebut rancangan efisiensi (Effizienzvorlage) tanggal 22 Desember 1999, yang mulai berlaku pada 1 Januari 2002. Rancangan ini memberikan yurisdiksi kepada Konfederasi atas kejahatan terorganisasi, pencucian uang, dan korupsi apabila tindak pidana tersebut sebagian besar dilakukan di luar negeri atau di beberapa kanton tanpa pusat yang jelas di salah satunya. Aturan ini kini terdapat dalam Pasal 24 Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana Swiss.³ Untuk mengadili perkara-perkara ini, Konfederasi membentuk Pengadilan Pidana Federal, yang mulai bekerja di Bellinzona pada 1 April 2004. Parlemen telah memilih Bellinzona sebagai kedudukannya melalui undang-undang federal tanggal 21 Juni 2002, sebuah keputusan politik yang menguntungkan Swiss berbahasa Italia. Mengingat sejarah yang ditelusuri dalam bab ini, keputusan itu juga menempatkan pengadilan tersebut dekat dengan perbatasan tempat banyak perkaranya bermula.⁴

Krisis reputasi

Bagi pusat keuangan Swiss secara keseluruhan, tahun 1990-an merupakan dekade kerusakan reputasi. Pada tahun 1990, sosiolog Jenewa dan anggota Dewan Nasional Jean Ziegler, profesor di Universitas Jenewa sejak tahun 1972, menerbitkan La Suisse lave plus blanc pada penerbit Seuil di Paris. Sebagaimana diisyaratkan judulnya, buku itu menyerang Swiss sebagai tempat di mana uang hasil kejahatan dicuci hingga bersih.⁵ Perdebatan tentang rekening tidur milik korban Holocaust, kerja Komite Volcker sejak tahun 1996 dan Komisi Bergier dari tahun 1996 hingga 2001, yang dibahas dalam Bab D.I, membawa perilaku bank-bank Swiss selama Perang Dunia Kedua ke hadapan khalayak dunia. Perkara aset Ferdinand Marcos, diktator Nigeria Sani Abacha, dan kepala intelijen Peru Vladimiro Montesinos, yang terutama disidik di Jenewa dan Zurich, membuat tema aset haram tetap muncul di pers internasional hingga akhir dekade tersebut.⁶

Lugano tidak terlalu terpapar skandal internasional dibandingkan Jenewa dan Zurich, tetapi menanggung beban perkara-perkara Italia. Dalam pers Italia tahun 1990-an, rekening bank di Ticino menjadi simbol kekayaan tersembunyi Tangentopoli, dan politisi Italia berulang kali menuduh Swiss menyembunyikan hasil penghindaran pajak dan korupsi. Jawaban Swiss, yang diadopsi oleh bank-bank dan otoritas Ticino, adalah membedakan secara tajam antara uang hasil kejahatan, yang terhadapnya Swiss telah mempersenjatai diri dengan tindak pidana tahun 1990 dan 1994, dan uang yang tidak dilaporkan, yang tetap menjadi urusan nasabah dan otoritas pajaknya sendiri. Pembedaan ini menentukan model bisnis bank-bank privat Lugano hingga amnesti pajak Italia tahun 2001 sampai 2009 dan berakhirnya kerahasiaan bank terhadap Italia, yang diuraikan dalam Bab E.II.

Kesalahpahaman umum. Conto Protezione kadang-kadang dikutip sebagai bukti bahwa bank-bank Swiss dengan sengaja melayani korupsi Italia pada tahun 1980-an. Apa yang ditetapkan oleh pengadilan Italia menyangkut pembayar dan penerima Italia serta perantara yang menguasai rekening tersebut. Berkas yang dirujuk untuk bab ini tidak memuat temuan bahwa bank di Lugano itu atau stafnya mengetahui tujuan pembayaran tersebut, dan tidak diketahui adanya proses perkara di Swiss terhadap bank tersebut dalam hal ini. Perkara ini menggambarkan risiko yang hendak dikendalikan oleh perjanjian uji tuntas (due diligence) perbankan tahun 1977: rekening yang dikuasai oleh seorang nomine yang identitasnya diketahui bank, sementara penerima manfaat sebenarnya dan tujuan pembayaran tidak diketahui.

Catatan

1. Gautieri, Ticinonline, 21 Juni 2018 (sebagaimana di atas) (advokat Francesco Moretti; pencucian sekitar 75 miliar lira lama, 1993–2000; putusan Corte delle Assise criminali di Lugano tanggal 16 Juni 2003, empat belas tahun; putusan banding April 2004; Mahkamah Agung Federal, November 2004). ↩
2. ICTY, “Carla Del Ponte” (sebagaimana di atas). ↩
3. Pengadilan Pidana Federal, “Cronistoria” (sebagaimana di atas) (perubahan Kitab Undang-Undang Hukum Pidana tanggal 22 Desember 1999, berlaku sejak 1 Januari 2002, dengan kewenangan federal baru di bidang kejahatan terorganisasi dan kejahatan ekonomi). Mantan Pasal 340bis KUHP Swiss (SCC) dan Pasal 24 Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana Swiss tanggal 5 Oktober 2007, SR 312.0. ↩
4. Pengadilan Pidana Federal, “Cronistoria” (sebagaimana di atas) (undang-undang federal tentang kedudukan Pengadilan Pidana Federal dan Pengadilan Tata Usaha Federal yang disahkan pada 21 Juni 2002; dimulainya kegiatan pada 1 April 2004 di gedung sementara di Bellinzona). Lihat Bab J.II. ↩
5. Jean Ziegler, La Suisse lave plus blanc (Paris: Éditions du Seuil, 1990), data bibliografis dan jabatan profesor di Universitas Jenewa (1972–2002) menurut “Jean Ziegler”, Wikipedia bahasa Prancis, https://fr.wikipedia.org/wiki/Jean_Ziegler (dirujuk sebagai upaya terakhir). ↩
6. Administrasi Keuangan Federal, Geldwäscherei (sebagaimana di atas), untuk kasus Marcos tahun 1986 dan, pada halaman 37, kasus Abacha. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.