Aturan perjalanan bagi relationship manager
Bagian paling praktis dari manual negara adalah kebijakan perjalanan. Sebelum berakhirnya kerahasiaan bank, banyak relationship manager di Lugano secara rutin bepergian ke Italia untuk menemui nasabah, dan sebagian dari mereka membawa dokumen, laporan rekening, atau uang tunai. Perkara-perkara yang diuraikan dalam bagian sebelumnya menunjukkan bagaimana jaksa Italia merekonstruksi perjalanan semacam itu melalui berkas-berkas nasabah Italia. Saat ini bank-bank umumnya mensyaratkan agar setiap perjalanan dinas ke Italia disetujui terlebih dahulu oleh bagian kepatuhan (compliance), dengan tujuan yang dinyatakan, daftar nasabah yang akan ditemui, dan laporan setelah perjalanan. Banyak bank melarang perjalanan yang bertujuan menemui nasabah, kecuali untuk acara sosial atau representasi, dan melarang membawa dokumen nasabah melintasi perbatasan. Sebagian bank juga mengatur perangkat yang boleh digunakan untuk berkomunikasi dengan nasabah dan mengecualikan telepon pribadi.1
Perjalanan yang diperbolehkan memiliki batas yang sempit. Seorang relationship manager boleh menghadiri konferensi di Milan, mengunjungi kantor cabang bank di Italia, atau bertemu dengan nasabah yang sudah ada dalam suasana sosial. Ia tidak boleh memberikan nasihat investasi kepada nasabah, menyajikan produk, mengumpulkan tanda tangan atas kontrak, atau menerima instruksi. Pembedaan ini lebih mudah dirumuskan daripada diterapkan. Sebuah makan malam ketika nasabah bertanya tentang kinerja portofolionya dan relationship manager menjawab berubah menjadi pertemuan penasihatan di Italia, yang termasuk dalam cakupan Pasal 166 Undang-Undang Konsolidasi Keuangan Italia (Testo Unico della Finanza, TUF). Oleh karena itu, manual-manual tersebut menganjurkan relationship manager untuk mengarahkan pertanyaan semacam itu ke kontak berikutnya yang diprakarsai oleh nasabah dari Italia ke Swiss, melalui telepon atau melalui kunjungan ke Lugano.
FinSA dan nasabah Italia
Undang-Undang Jasa Keuangan Swiss (FinSA), yang berlaku sejak 1 Januari 2020, berlaku bagi penyedia jasa keuangan Swiss terlepas dari domisili nasabahnya. Bank di Lugano yang melayani nasabah Italia wajib mengklasifikasikannya sebagai nasabah ritel, profesional, atau institusional berdasarkan Pasal 4 FinSA, memberinya informasi berdasarkan Pasal 8 dan 9, menilai kepantasan (appropriateness) atau kesesuaian (suitability) layanan berdasarkan Pasal 10 hingga 14, mendokumentasikan layanan, dan mengungkapkan kompensasi dari pihak ketiga berdasarkan Pasal 26. Pasal 89 FinSA mengancam dengan denda hingga CHF 100.000 siapa pun yang dengan sengaja memberikan informasi palsu atau menyembunyikan fakta material dalam memenuhi kewajiban informasi, secara serius melanggar kewajiban untuk menilai kepantasan dan kesesuaian, atau melanggar aturan tentang pengungkapan kompensasi dari pihak ketiga.2
Penerapan aturan perilaku Swiss tidak mengurangi persyaratan Italia. Bank Swiss yang melayani nasabah Italia dari Swiss berdasarkan pengecualian reverse solicitation menerapkan FinSA. Jika bank tersebut melayani nasabah yang sama melalui kantor cabangnya di Italia, berlaku aturan Italia yang melaksanakan Arahan Pasar Instrumen Keuangan UE (MiFID II). Kedua rezim tersebut serupa secara substansi, karena FinSA dibuat dengan mencontoh MiFID II, tetapi berbeda dalam hal perincian, misalnya dalam perlakuan terhadap inducement, dalam dokumentasi nasihat, dan dalam klasifikasi nasabah. Bank dengan struktur ganda harus memastikan bahwa berkas nasabah mencerminkan rezim yang menjadi dasar pemberian setiap layanan.
Catatan
- Kebijakan perjalanan bank bersifat internal dan tidak dipublikasikan. Kertas posisi FINMA (di atas) memperingatkan bahwa kehadiran fisik yang berulang di luar negeri dapat menimbulkan kewajiban pajak asing. ↩
- Undang-Undang Federal tanggal 15 Juni 2018 tentang Jasa Keuangan (Undang-Undang Jasa Keuangan, FinSA), SR 950.1, Pasal 89, teks bahasa Inggris di https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/950.1-89-92.html. Untuk Pasal 4, 8–14, dan 26 FinSA, lihat indeks di https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/950.1-index.html. ↩
Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.