Siapa yang melapor dan atas dasar apa

Bank menyumbang sebagian terbesar laporan. Pada tahun 2024 bank menyampaikan 92,3 persen (13.973 laporan). Bank diikuti oleh penyedia jasa pembayaran dengan 2,2 persen, perusahaan kartu kredit dengan 1,6 persen, penyedia jasa aset virtual dan teknologi finansial (fintech) dengan 1,5 persen, serta manajer aset dengan 0,9 persen.¹ Pada tahun 2025 pangsa bank adalah 91,3 persen (19.246 laporan).² Fidusia dan advokat yang bertindak sebagai perantara keuangan hanya muncul di antara kategori-kategori kecil. Penilaian risiko nasional tahun 2021 menyimpulkan bahwa rendahnya jumlah laporan dari fidusia dan advokat dibandingkan dengan eksposur mereka menunjukkan adanya kesenjangan yang signifikan, suatu hal yang akan dibahas kembali dalam bab ini.³

Dari segi dasar hukum, 72,5 persen laporan pada tahun 2024 disampaikan berdasarkan kewajiban melapor dalam Pasal 9 ayat (1) huruf a Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA). Sebanyak 21,7 persen lainnya disampaikan berdasarkan hak untuk melapor dalam Pasal 305ter ayat (2) KUHP Swiss (SCC) dan 5,6 persen setelah penghentian negosiasi berdasarkan Pasal 9 ayat (1) huruf b AMLA. Pada tahun 2025 pangsanya adalah 76,6, 17,4, dan 5,7 persen.⁴ Penipuan mendominasi di antara tindak pidana asal yang diduga, dengan 59,4 persen laporan pada tahun 2024 dan 64,3 persen pada tahun 2025. Laporan dengan indikasi organisasi kriminal berdasarkan Pasal 260ter SCC berjumlah 424 pada tahun 2024 (2,8 persen) dan 695 pada tahun 2025 (3,3 persen). Dari jumlah yang terakhir, 32 laporan telah menghasilkan kasus yang diteruskan hingga akhir tahun.⁵

Pangsa Ticino: perantara pelapor

Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS) tidak lagi memublikasikan kanton asal perantara pelapor. Laporan-laporan sebelumnya memublikasikannya, dan laporan tersebut menunjukkan bobot Ticino. Pada tahun 2010, perantara yang berkedudukan di Ticino menyampaikan 237 dari 1.159 laporan, atau 21 persen, sehingga kanton tersebut menempati urutan kedua di belakang Zurich (420 laporan, 36 persen) dan di depan Jenewa. Selama dekade 2001 hingga 2010, laporan dari Ticino berkisar antara 40 dan 97 per tahun sebelum lonjakan tahun 2010.⁶ MROS menjelaskan peningkatan itu sebagian dengan komposisi klien, yang sebagian besar terdiri atas warga negara Italia. Ketika penyidikan pidana di Italia dimulai, pers Italia memublikasikan nama dan terkadang alamat para tersangka, sehingga perantara Swiss dapat membandingkannya dengan data nasabah mereka.⁷ Pengamatan ini menggambarkan suatu mekanisme yang tetap khas. Banyak laporan dari Ticino dipicu oleh pemberitaan pers Italia, perintah penyitaan Italia, atau permintaan bantuan hukum timbal balik dari Italia, sehingga laporan Swiss mengikuti penyidikan Italia.

Pada tahun 2018 gambaran tersebut telah berubah secara proporsional. Perantara di Ticino menyampaikan 799 dari 6.126 laporan, atau 13 persen, dan kanton tersebut menempati urutan ketiga di belakang Zurich (2.332 laporan, 38 persen) dan Jenewa (1.890 laporan, 31 persen).⁸ Penurunan pangsa ini mencerminkan pertumbuhan pelaporan di bank-bank besar Zurich dan bank privat Jenewa setelah kasus-kasus korupsi internasional besar pada tahun 2010-an, serta penyusutan pasar perbankan Ticino yang diuraikan dalam Bab E.I. Namun, dalam angka absolut, laporan dari Ticino telah meningkat lebih dari tiga kali lipat antara tahun 2010 dan 2018.

Catatan

1. MROS, Jahresbericht 2024 (lihat di atas), 17. ↩
2. MROS, Annual Report 2025 (lihat di atas), 17–18. ↩
3. Kelompok Koordinasi Antardepartemen untuk Pemberantasan Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme (CGMF), Report on the national assessment of the risks of money laundering and terrorist financing in Switzerland, Agustus 2021, https://www.sif.admin.ch/dam/en/sd-web/zXS66fkBEPEO/zweiter-bericht-risiken-geldwaescherei-terrorismusfinanzierung-en.pdf. ↩
4. MROS, Jahresbericht 2024 (lihat di atas), 18; MROS, Annual Report 2025 (lihat di atas), 19. ↩
5. MROS, Jahresbericht 2024 (lihat di atas), 19 dan 23; MROS, Annual Report 2025 (lihat di atas), 20 dan 24. ↩
6. MROS, Rapporto d’attività 2010 (lihat di atas), 27. ↩
7. MROS, Rapporto d’attività 2010 (lihat di atas), 29. ↩
8. MROS, Rapporto d’attività 2018 (lihat di atas). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.