Hukum antipencucian uang

Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA) tahun 1997 berlaku bagi perantara keuangan, yang didefinisikannya mencakup orang yang secara profesional menerima atau memegang aset milik pihak lain, atau yang membantu dalam investasi atau pengalihannya.¹ Peraturan Anti Pencucian Uang (AMLO) menegaskan bahwa pengalihan mata uang virtual dan pengoperasian layanan penukaran termasuk dalam definisi tersebut. Penyedia yang menukarkan aset kripto dengan uang fiat atau aset kripto lainnya, yang mengoperasikan platform perdagangan dengan kustodi atas aset nasabah, atau yang menyediakan dompet kustodian bagi nasabah merupakan perantara keuangan. Penyedia dompet non-kustodian, yang tidak memegang kunci privat nasabahnya, pada umumnya bukan perantara keuangan.²

Perantara keuangan yang tidak diawasi oleh Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) sebagai bank atau lembaga keuangan harus bergabung dengan organisasi swaregulasi yang diakui oleh FINMA, yang memantau kepatuhan (compliance) mereka terhadap undang-undang tersebut. Kewajibannya adalah kewajiban yang lazim: identifikasi pihak yang berkontrak dan pemilik manfaat (beneficial owner), klarifikasi transaksi yang tidak lazim, dokumentasi, pelaporan kecurigaan kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang (MROS) dan pembekuan aset apabila laporan telah dibuat. Untuk transaksi kripto, peraturan FINMA menurunkan ambang batas identifikasi dalam transaksi penukaran menjadi 1.000 franc sejak 1 Januari 2021.³

Aturan perjalanan (travel rule) merupakan persyaratan anti pencucian uang Swiss yang paling spesifik untuk aset kripto. Pedoman FINMA bulan Agustus 2019 mewajibkan lembaga yang diawasi untuk menyampaikan informasi mengenai pengirim dan penerima pada setiap pengalihan aset kripto kepada lembaga lain. Pedoman tersebut mengizinkan pengalihan ke dan dari dompet eksternal hanya apabila lembaga telah memastikan bahwa dompet tersebut milik nasabahnya sendiri.⁴ Karena berlaku tanpa ambang batas, persyaratan ini lebih ketat daripada standar internasional pada saat itu. Persyaratan ini telah membentuk praktik bank-bank kripto Swiss, yang memverifikasi kepemilikan dompet eksternal melalui transaksi uji coba atau tanda tangan kriptografis sebelum menerima pengalihan.

Swiss juga sedang mereformasi hukum anti pencucian uangnya secara lebih umum. Pada bulan September 2025, Parlemen mengesahkan undang-undang tentang transparansi badan hukum dengan daftar federal pemilik manfaat dan memperluas AMLA pada kegiatan penasihatan tertentu dalam penyusunan struktur hukum. Kedua reformasi tersebut mulai berlaku pada 1 Oktober 2026.⁵ Reformasi ini memengaruhi industri kripto secara tidak langsung. Daftar pemilik manfaat akan membuat struktur yayasan (Stiftung) dan perusahaan di Zug lebih transparan, sedangkan perluasan AMLA kepada para penasihat dapat membawa advokat yang menstrukturkan proyek token ke dalam ruang lingkupnya. Bagian F membahas reformasi tersebut dalam kaitannya dengan pengelolaan kekayaan.

Catatan

1. Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA, SR 955.0), Pasal 2 ayat (3) (terjemahan resmi bahasa Inggris, fedlex.admin.ch, melalui droit-bilingue.ch): perantara keuangan juga mencakup orang yang secara profesional menerima atau menyimpan aset milik pihak lain atau yang membantu dalam investasi atau pengalihan aset tersebut. ↩
2. Peraturan Anti Pencucian Uang (AMLO, SR 955.01), Pasal 4, droit-bilingue.ch: pengalihan uang atau nilai mencakup pengalihan mata uang virtual (ayat (2)); orang yang membantu mengalihkan mata uang virtual kepada pihak ketiga tercakup apabila ia memelihara hubungan usaha yang berkelanjutan dengan pihak yang berkontrak atau menjalankan kewenangan untuk menguasai mata uang virtual untuknya (ayat (1) huruf b), yang mengecualikan penyedia tanpa kewenangan menguasai semacam itu. ↩
3. FINMA, siaran pers “FINMA adopts regulation implementing FinSA and FinIA”, 12 November 2020, finma.ch: ambang batas identifikasi nasabah untuk transaksi penukaran mata uang kripto diturunkan dari CHF 5.000 menjadi CHF 1.000, penyesuaian berlaku sejak 1 Januari 2021; Pasal 51a ayat (1) Peraturan Anti Pencucian Uang FINMA (AMLO-FINMA, SR 955.033.0), disisipkan oleh peraturan FINMA tanggal 4 November 2020 dengan berlaku sejak 1 Januari 2021 (terjemahan bahasa Inggris KPMG, kpmg.ch). FINMA kemudian menegaskan bahwa transaksi yang saling terkait dalam jangka tiga puluh hari dihitung terhadap ambang batas tersebut (siaran pers tanggal 2 November 2022, revisi berlaku sejak 1 Januari 2023). ↩
4. FINMA, siaran pers “FINMA guidance: stringent approach to combating money laundering on the blockchain” dan Pedoman FINMA 02/2019, 26 Agustus 2019, finma.ch: informasi mengenai pengirim dan penerima harus disampaikan bersama pengalihan token; lembaga yang diawasi hanya boleh mengirim token ke dan menerima token dari dompet eksternal apabila dompet tersebut milik nasabahnya sendiri yang telah diverifikasi; praktik Swiss berlaku tanpa pengecualian untuk dompet yang tidak diregulasi yang diizinkan oleh standar FATF dan digambarkan oleh FINMA sebagai salah satu yang paling ketat di dunia. ↩
5. Dewan Federal, siaran pers “Bundesrat setzt neue Regeln gegen Geldwäscherei in Kraft”, 12 Juni 2026, admin.ch: Parlemen mengesahkan Undang-Undang Federal tentang Transparansi Badan Hukum dan revisi AMLA pada 26 September 2025; daftar transparansi untuk pemilik manfaat; perluasan pada kegiatan penasihatan tertentu yang mengandung risiko dengan ambang batas; mulai berlaku pada 1 Oktober 2026 (bagi notaris baru setelah penyesuaian di tingkat kanton). ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.