Kewajiban antipencucian uang para profesional

Para profesional di bidang ekonomi kekayaan privat merupakan perantara keuangan dalam pengertian Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA). Manajer portofolio dan wali amanat (trustee) yang memperoleh izin berdasarkan Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA) diawasi oleh organisasi pengawasnya dalam hal kewajiban antipencucian uang mereka. Penyedia jasa fidusia dan perantara keuangan lain yang tidak tunduk pada pengawasan prudensial wajib bergabung dengan organisasi pengaturan mandiri (self-regulatory organisation) yang diakui oleh Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA).¹ Kewajiban tersebut meliputi identifikasi klien dan pemilik manfaat (beneficial owner), klarifikasi latar belakang transaksi yang tidak biasa, dokumentasi uji tuntas (due diligence), dan pelaporan kecurigaan kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang (Money Laundering Reporting Office).

Bagi ekonomi kekayaan privat di Zug, kewajiban antipencucian uang memiliki arti penting yang khusus karena asal-usul internasional banyak klien beserta kekayaan mereka. Keluarga yang pindah ke Zug dari Rusia, Timur Tengah, Amerika Latin, atau Asia membawa kekayaan yang asal-usulnya harus diverifikasi. Para profesional yang melayaninya harus mendokumentasikan sumber kekayaannya dan sumber dana yang digunakan dalam setiap transaksi. Sanksi terhadap Rusia, yang diuraikan dalam Bagian E, menambahkan dimensi lain. Para profesional kini harus memverifikasi bahwa klien mereka bukan orang yang ditetapkan dalam daftar sanksi dan bahwa aset mereka tidak dimiliki atau dikendalikan oleh orang yang ditetapkan tersebut.

Revisi AMLA yang disahkan pada September 2025, yang mulai berlaku bersamaan dengan register transparansi pada 1 Oktober 2026, akan memperluas kewajiban uji tuntas pada kegiatan tertentu advokat dan penasihat lain yang sebelumnya berada di luar cakupan undang-undang tersebut. Kegiatan ini khususnya meliputi pendirian dan administrasi perusahaan dan trust serta transaksi real estat tertentu.² Para advokat dan penyedia jasa fidusia di Zug secara tradisional melakukan kegiatan ini untuk klien asing. Bagi mereka, perluasan ini akan menandai berakhirnya celah regulasi yang telah dikritik oleh badan-badan internasional selama bertahun-tahun.

Catatan

1. VQF, “Unterstellungspflicht”, vqf.ch: orang yang secara profesional menerima atau menyimpan aset pihak ketiga atau mengelola aset untuk pihak ketiga merupakan perantara keuangan berdasarkan Pasal 2 ayat (3) Undang-Undang Antipencucian Uang (GwG) dan pada prinsipnya wajib bergabung dengan organisasi pengaturan mandiri. Manajer portofolio dan wali amanat berdasarkan FinIA mengikuti model tersendiri: mereka memperoleh izin dari FINMA dan diawasi secara berkelanjutan oleh organisasi pengawas yang disetujui oleh FINMA. ↩
2. Sumber sebagaimana dikutip dalam edisi cetak. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.