Hukum perbankan: simpanan dan kustodi

Undang-Undang Perbankan (BankA) melarang pihak yang bukan bank untuk menerima simpanan dari masyarakat secara profesional. Berdasarkan Peraturan Perbankan (BankV), suatu pihak menerima simpanan secara profesional apabila menerima lebih dari dua puluh simpanan dari masyarakat atau mengiklankan bahwa ia melakukannya.¹ Pertanyaan apakah penyedia jasa kripto menerima simpanan timbul setiap kali penyedia tersebut memegang aset kripto untuk nasabah. Apabila aset dipegang dengan cara yang membuat nasabah memiliki tagihan terhadap penyedia untuk pengembaliannya, dan aset tersebut tidak disimpan secara terpisah untuk setiap nasabah, penyedia tersebut dapat dianggap menerima simpanan.

Praktik Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) membedakan antara kustodi dan penerimaan simpanan. Penyedia yang menyimpan aset kripto nasabah secara terpisah, sehingga aset tersebut dapat diatribusikan kepada masing-masing nasabah setiap saat, adalah kustodian yang nasabahnya terlindungi dalam kepailitannya dan yang tidak menerima simpanan. Penyedia yang menghimpun aset kripto nasabah dalam dompet kolektif, tanpa atribusi individual, memegang simpanan apabila tagihan nasabah adalah untuk pengembalian aset yang dapat dipertukarkan (fungible). Undang-Undang DLT (DLT Act) memperjelas batas ini dalam hukum kepailitan dan hukum perbankan, sebagaimana dijelaskan dalam Bab II.²

Dua instrumen telah membuat hukum perbankan lebih mudah diakses oleh industri kripto. Sejak 1 Agustus 2017, penyedia dapat menerima simpanan masyarakat hingga 1 juta franc tanpa izin bank apabila memberi tahu nasabahnya bahwa simpanan tersebut tidak dilindungi oleh penjaminan simpanan, suatu pengecualian yang dikenal sebagai sandbox. Sejak 1 Januari 2019, Undang-Undang Perbankan mengatur izin bagi perusahaan fintech, yang sering disebut izin perbankan ringan (banking licence light), yang memungkinkan pemegangnya menerima simpanan masyarakat hingga 100 juta franc, dengan syarat tidak menginvestasikannya atau membayar bunga atasnya.³ Izin fintech baru diberikan kepada sejumlah kecil perusahaan, di antaranya beberapa dengan model bisnis kripto. Meskipun persyaratan modal dan organisasinya lebih ringan daripada izin bank penuh, pemegangnya tidak boleh melakukan kegiatan pemberian pinjaman yang didanai dari simpanan tersebut.

Bank-bank kripto yang memperoleh izin pada tahun 2019 memegang izin bank penuh. Bank-bank tersebut tunduk pada aturan kehati-hatian dan organisasi yang sama dengan bank lain, dengan persyaratan tambahan untuk risiko aset kripto. FINMA mewajibkan mereka untuk mencadangkan modal atas posisi kripto mereka, mengelola risiko teknologi dari kustodi dan menerapkan aturan anti pencucian uang secara ketat. Bank-bank mapan yang menawarkan layanan kripto, seperti Zuger Kantonalbank, tunduk pada persyaratan yang sama untuk bagian usahanya tersebut.

Catatan

1. Undang-Undang Perbankan (BankG, SR 952.0), Pasal 1 ayat (2): pihak yang tidak tunduk pada undang-undang ini tidak boleh menerima simpanan masyarakat secara profesional; Peraturan Perbankan (BankV, SR 952.02), Pasal 6 ayat (1): kegiatan profesional berarti secara terus-menerus menerima lebih dari 20 simpanan masyarakat (atau aset berbasis kripto dalam kustodi kolektif) atau secara terbuka mengiklankannya (teks resmi fedlex.admin.ch, dikonsultasikan melalui droit-bilingue.ch). ↩
2. Undang-Undang Perbankan (SR 952.0), Pasal 1b ayat (1) dan Pasal 16 angka 1bis, serta Peraturan Perbankan (SR 952.02), Pasal 5a dan Pasal 6, masing-masing sebagaimana diubah oleh Undang-Undang DLT dan Peraturan Payung DLT (DLT Blanket Ordinance) dengan berlaku sejak 1 Agustus 2021 (AS 2021 33, 399; AS 2021 400), fedlex.admin.ch melalui droit-bilingue.ch: aset berbasis kripto dihitung sebagai aset kustodi apabila lembaga berjanji untuk menjaganya agar tersedia setiap saat dan aset tersebut diatribusikan kepada nasabah secara individual atau kepada suatu komunitas dengan bagian masing-masing yang dapat ditentukan, sedangkan penerimaan aset berbasis kripto secara profesional dalam kustodi kolektif (Sammelverwahrung) merupakan kegiatan yang memerlukan izin. Pedoman FINMA 08/2023 “Staking”, 20 Desember 2023, finma.ch, merangkum praktik ini. ↩
3. Peraturan Perbankan (SR 952.02), Pasal 6 ayat (2): tidak ada kegiatan profesional apabila simpanan masyarakat secara keseluruhan paling banyak CHF 1 juta, tidak dijalankan usaha margin bunga dan para penyimpan diberi tahu terlebih dahulu bahwa penyedia tidak diawasi oleh FINMA dan bahwa simpanan tidak tercakup dalam perlindungan simpanan; versi peraturan tanggal 5 Juli 2017, berlaku sejak 1 Agustus 2017 (AS 2017 3823). Undang-Undang Perbankan (SR 952.0), Pasal 1b ayat (1): simpanan masyarakat hingga CHF 100 juta yang tidak diinvestasikan dan tidak berbunga; disisipkan oleh Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA) tanggal 15 Juni 2018, berlaku sejak 1 Januari 2019 (AS 2018 5247). Teks resmi fedlex.admin.ch, dikonsultasikan melalui droit-bilingue.ch; lihat juga FINMA, “FinTech licence”, finma.ch. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.