Investigasi internal dan kerja sama dengan otoritas

Uji tuntas atas mineral konflik dan pekerja anak

Usulan tandingan terhadap Inisiatif Bisnis Bertanggung Jawab (Responsible Business Initiative), yang berlaku sejak 2022, membebankan kepada perusahaan yang mengimpor atau mengolah mineral atau logam dari wilayah terdampak konflik dan berisiko tinggi, di atas ambang batas yang ditetapkan dalam peraturan pelaksanaannya, kewajiban uji tuntas (due diligence) dalam rantai pasok dan kewajiban pelaporan, dengan verifikasi eksternal.¹ Kewajiban tersebut terutama menyangkut perdagangan timah, tantalum, tungsten dan emas, yaitu mineral-mineral yang perdagangannya telah membiayai kelompok-kelompok bersenjata di Republik Demokratik Kongo dan di tempat lain. Penyelidikan yang dibuka oleh Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO) pada tahun 2025 terhadap seorang pedagang di Zug sehubungan dengan perdagangan emas Rusia, sebagaimana diuraikan dalam Bab III, menunjukkan bahwa perdagangan emas mendapat pengawasan khusus.

Penyelidikan internal dan kerja sama dengan otoritas

Pedagang di Zug yang menemukan indikasi penyuapan atau perbuatan tercela lainnya dalam bisnisnya harus memutuskan bagaimana menanggapinya. Tanggapan yang lazim adalah penyelidikan internal, yang dilakukan oleh fungsi hukum dan kepatuhan (compliance) perusahaan atau oleh advokat eksternal, untuk memastikan fakta-faktanya, menghentikan perbuatan tercela tersebut, mengambil tindakan terhadap orang-orang yang bertanggung jawab dan menilai eksposur hukum perusahaan. Penyelidikan tersebut harus menghormati hak-hak karyawan berdasarkan hukum ketenagakerjaan dan perlindungan data Swiss. Dokumen yang dihasilkannya dapat menjadi pokok sengketa mengenai hak istimewa hukum (legal privilege), yang diakui hukum Swiss untuk pekerjaan advokat, sedangkan penerapannya pada pekerjaan penasihat hukum internal (in-house counsel) masih belum pasti.²

Perusahaan kemudian harus memutuskan apakah akan melaporkan perbuatan tercela tersebut kepada otoritas. Hukum Swiss tidak membebankan kewajiban umum kepada perusahaan untuk melaporkan tindak pidananya sendiri dan tidak memiliki program formal perjanjian penundaan penuntutan (deferred prosecution agreement) seperti di Amerika Serikat dan Britania Raya. Namun, Kejaksaan Agung Federal (OAG) telah memperhitungkan kerja sama dalam perintah hukuman ringkas (summary penalty order) yang dikeluarkannya, sehingga pelaporan diri dan kerja sama dapat mengurangi denda.³ Apabila perbuatan tercela tersebut juga menyangkut yurisdiksi asing, perusahaan harus mengoordinasikan pendekatannya dengan otoritas di yurisdiksi tersebut, yang program pelaporan diri dan kerja samanya dapat memberikan manfaat yang substansial. Larangan Swiss atas kegiatan untuk negara asing, yang diuraikan dalam Bagian D, harus dipatuhi dalam setiap kerja sama dengan otoritas asing yang melibatkan penyerahan informasi dari Swiss.

Catatan

1. Sumber sebagaimana dikutip dalam edisi cetak. ↩
2. Pasal 321 ayat (1) Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (StGB) (SR 311.0), swissrights.ch: rahasia profesi advokat (Rechtsanwälte) dan para pembantunya; Pasal 264 ayat (1) huruf d Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana Swiss (StPO) (SR 312.0), swissrights.ch: dokumen dari komunikasi seseorang dengan advokat tidak boleh disita apabila advokat tersebut berhak mewakili para pihak di hadapan pengadilan Swiss berdasarkan Undang-Undang Federal tentang Advokat (BGFA) dan tidak didakwa dalam perkara yang sama. ↩
3. LAW.CH, “ABB-Bestechungsskandal in Südafrika: BA büsst Unternehmen per Strafbefehl mit CHF 4 Mio.”, 2 Desember 2022, law.ch: Kejaksaan Agung Federal memperhitungkan kerja sama ABB sebagai faktor yang meringankan (“Strafmindernd wurde die Kooperation der ABB berücksichtigt”), denda sebesar CHF 4 juta (maksimum CHF 5 juta); tidak ada tuntutan kompensasi karena ABB telah membayar USD 104 juta kepada Afrika Selatan pada tahun 2020. Monika Roth, “Strafbefehle und Deals der schweizerischen Bundesanwaltschaft mit Unternehmen”, 27 November 2020, compliancedigital.de: pelaporan diri oleh KBA-NotaSys SA pada Desember 2015 menghasilkan pidana yang diringankan. Transparency International Swiss, “Strafbarkeit des Unternehmens”, Maret 2021, transparency.ch, hlm. 6 dan 23: para penuntut umum sering kali bergantung pada kerja sama perusahaan yang bersangkutan; OAG mengusulkan perjanjian penundaan penuntutan pada tahun 2018 dalam konsultasi mengenai revisi StPO, yang tidak dimasukkan oleh Dewan Federal ke dalam rancangannya. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.