Persyaratan bagi manajer portofolio dan wali amanat

Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA) menetapkan beberapa syarat bagi manajer portofolio atau wali amanat (trustee). Ia harus memiliki organisasi yang memadai, dengan sekurang-kurangnya dua pengurus yang berkualifikasi, meskipun perusahaan yang lebih kecil dapat beroperasi dengan satu pengurus berkualifikasi apabila dapat menjamin kesinambungan. Ia harus memenuhi persyaratan modal minimum, memiliki jaminan keuangan yang memadai atau asuransi tanggung gugat profesi, serta memiliki sistem manajemen risiko dan pengendalian internal yang sesuai dengan ukuran dan kegiatan usahanya. Kantor terdaftar dan manajemen efektifnya harus berada di Swiss, dan ia harus memastikan bahwa para pengurus dan pemegang saham signifikannya memiliki reputasi baik serta menjamin pelaksanaan usaha yang layak.¹ Undang-Undang Jasa Keuangan (FinSA) menetapkan aturan perilaku dalam hubungan dengan klien: klasifikasi klien, kewajiban untuk memberikan informasi kepada mereka, penilaian kesesuaian dan kelayakan layanan, dokumentasi layanan, penanganan benturan kepentingan, dan, bagi perusahaan yang menyediakan layanan tertentu, keanggotaan pada lembaga ombudsman.²

Bagi para wali amanat, kewajiban izin merupakan suatu hal baru yang sangat penting. Swiss tidak memiliki hukum trust sendiri. Namun demikian, banyak profesional Swiss mengadministrasikan trust yang tunduk pada hukum asing, terutama hukum Kepulauan Channel, Kepulauan Cayman, Kepulauan Virgin Britania Raya, dan yurisdiksi common law lainnya. Dengan memberikan izin kepada wali amanat, Swiss untuk pertama kalinya menempatkan kegiatan ini di bawah pengawasannya sendiri dan menempatkan dirinya di antara yurisdiksi yang mengawasi wali amanat profesional, sejalan dengan rekomendasi Satuan Tugas Aksi Keuangan (FATF).³

Catatan

1. SWA Swiss Auditors AG, “Die wichtigsten Fragen zum FINIG”, swa-audit.ch: modal minimum CHF 100.000 yang disetor tunai, manajemen pada prinsipnya terdiri atas sekurang-kurangnya dua orang berkualifikasi dengan pengecualian apabila kesinambungan terjamin, asuransi tanggung gugat profesi atau jaminan keuangan yang memadai, manajemen risiko dan pengendalian internal yang efektif, keanggotaan pada organisasi pengawas. Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA), “Portfolio managers and trustees”, finma.ch: domisili di Swiss, pelaksanaan usaha yang tidak tercela, reputasi baik, dan kualifikasi profesional manajemen. ↩
2. FinSA (FIDLEG), teks melalui swissrights.ch: aturan perilaku dalam Pasal 7 dan seterusnya (informasi, Pasal 8–9; kelayakan dan kesesuaian, Pasal 10–14; dokumentasi dan akuntabilitas, Pasal 15–16; penanganan dan pelaksanaan terbaik atas perintah klien, Pasal 17–18). Pasal 77: penyedia jasa keuangan yang tidak secara eksklusif melayani klien institusional atau profesional wajib bergabung dengan kantor ombudsman paling lambat pada saat memulai kegiatannya. ↩
3. FATF, International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation (The FATF Recommendations), versi Oktober 2025, fatf-gafi.org: Rekomendasi 22 memperluas uji tuntas (due diligence) nasabah dan penyimpanan catatan pada usaha dan profesi nonkeuangan tertentu, termasuk penyedia jasa trust dan perusahaan; Rekomendasi 25 mewajibkan negara-negara mencegah penyalahgunaan pengaturan hukum (legal arrangements) dan memastikan tersedianya informasi yang memadai, akurat, dan mutakhir mengenai trust yang dibentuk secara tegas (express trusts), termasuk pendiri trust (settlor), wali amanat, dan penerima manfaat; Rekomendasi 28 mewajibkan pengawasan yang efektif atas usaha dan profesi tersebut. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.