Kerahasiaan bank sebagai kewajiban hukum perdata dan sebagai norma pidana

Kebiasaan, perjanjian, dan kepribadian

Jauh sebelum 1934, sikap diskret para bankir sudah merupakan kebiasaan yang mapan. Vogler menggambarkan munculnya hubungan kepercayaan yang kuat antara bank dan nasabah yang menjadi kebiasaan layaknya hukum tidak tertulis. Ia menunjuk jejak-jejak tertulis awal: kitab undang-undang hukum pidana kanton Basel-Stadt tahun 1872, yang sudah memidana pelanggaran tertentu atas rahasia jabatan, dan peraturan kepegawaian Schweizerische Bankgesellschaft tahun 1915, yang mewajibkan karyawannya bersikap diskret.¹ Para bankir privat di Jenewa dan Basel, yang usahanya bertumpu pada hubungan pribadi dengan sejumlah kecil keluarga, sejak abad ke-18 telah menjalankan sikap diskret sebagai hal yang wajar. Yang berubah pada 1934 adalah ditambahkannya sanksi publik pada suatu kewajiban privat.

Dasar hukum perdata kewajiban tersebut tetap tidak berubah sejak itu. Hubungan antara bank dan nasabahnya, untuk sebagian besar keperluan, merupakan perjanjian pemberian kuasa atau perjanjian dengan unsur-unsur pemberian kuasa, yang diatur oleh Pasal 394 dst. Kitab Undang-Undang Hukum Perikatan Swiss (OR). Pasal 398 mewajibkan penerima kuasa untuk melaksanakan kuasa dengan setia dan cermat, suatu kewajiban yang mencakup kewajiban merahasiakan apa yang telah dipercayakan oleh nasabah. Perlindungan kepribadian berdasarkan Pasal 28 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata Swiss (ZGB) menambahkan landasan kedua yang bersifat non-kontraktual, yang juga melindungi orang-orang yang bukan nasabah tetapi datanya muncul dalam catatan bank. Michlig menguraikan dasar ganda ini dan menekankan bahwa perlindungan tersebut meliputi semua informasi yang timbul dari hubungan usaha, termasuk nomor rekening, transaksi, dan nama karyawan bank yang menangani nasabah.² Sebuah pendapat hukum yang disusun untuk Asosiasi Bankir Swiss tentang penggunaan layanan cloud oleh bank mengembangkan gagasan yang sama: bank sebagai penerima kuasa berutang pelaksanaan yang cermat, yang mencakup perlindungan hak kepribadian nasabah dan kepentingannya atas keutuhan datanya.³

Kamus Sejarah Swiss mencerminkan pemahaman ini ketika menyatakan bahwa Undang-Undang Perbankan memberlakukan rahasia bank untuk melindungi hak kepribadian para nasabah.⁴ Rumusan tersebut tepat mengenai tujuan yang disebutkan oleh undang-undang itu sendiri, meskipun, sebagaimana ditunjukkan bagian sebelumnya, rumusan itu menyederhanakan sejarah dengan mengaitkan pada tahun 1934 sesuatu yang secara substansi sudah lebih tua. Para ahli hukum Swiss saat ini umumnya lebih menyukai istilah Bankkundengeheimnis, kerahasiaan nasabah bank, karena istilah itu mengungkapkan bahwa rahasia tersebut milik nasabah. Nasabah adalah penguasa rahasia itu. Ia dapat membebaskan bank dari kewajibannya, dan tanpa persetujuannya atau dasar hukum dalam undang-undang, bank tidak boleh mengungkapkannya.

Apa yang ditambahkan oleh norma pidana

Berdampingannya lapisan perdata dan lapisan pidana memiliki konsekuensi praktis. Pelanggaran terhadap kewajiban hukum perdata membuat bank terpapar tuntutan ganti rugi dan tuntutan pemulihan nonmateriel serta memberikan hak kepada nasabah untuk memperoleh perintah pengadilan. Hal ini merupakan urusan antara pihak-pihak swasta, yang ditempuh di pengadilan perdata atas prakarsa pihak yang dirugikan. Norma pidana menambahkan tiga hal yang tidak dapat diberikan oleh hukum perdata. Pertama, norma itu mengancam karyawan perorangan, di samping lembaganya, dengan pidana pribadi. Kedua, norma itu menjadikan pelanggaran sebagai perkara penuntutan umum, terlepas dari kesediaan atau kemampuan nasabah untuk menggugat. Ketiga, dan yang paling penting dalam hubungan internasional, norma itu menjadikan pengungkapan data nasabah kepada otoritas asing sebagai perbuatan pidana menurut hukum Swiss, yang dapat dijadikan dalih oleh karyawan bank Swiss ketika pengadilan atau otoritas asing meminta informasi tersebut.

Fungsi terakhir itu menjelaskan mengapa sanksi pidana begitu penting bagi para bankir pada 1931 dan 1932. Apabila suatu kewajiban kontraktual dikesampingkan oleh perintah pengadilan asing, bank yang menolak untuk mematuhinya dapat menghadapi sanksi di luar negeri karena penghinaan terhadap pengadilan. Larangan pidana menurut hukum tempat bank menyimpan catatannya menciptakan konflik hukum yang sesungguhnya, yang harus ditimbang oleh pengadilan asing dan yang memberikan kepada otoritas Swiss dasar formal untuk bersikeras pada jalur resmi bantuan hukum timbal balik. Pasal 271 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss, yang melarang tindakan tanpa izin atas nama negara asing di wilayah Swiss, dan Pasal 273, yang memidana spionase ekonomi, melengkapi Pasal 47 dalam fungsi defensif ini.⁵

Persetujuan nasabah merupakan kunci bagi kedua lapisan tersebut. Michlig menekankan bahwa persetujuan yang sah mensyaratkan nasabah telah diberi informasi dan bahwa persetujuan tidak dapat diberikan secara surut. Ia skeptis terhadap upaya membenarkan pengungkapan kepada otoritas asing dengan alasan keadaan darurat berdasarkan Pasal 17 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana apabila tersedia prosedur formal bantuan hukum timbal balik, dan ia memperlakukan perlindungan kepentingan yang sah sebagai alasan pembenar upaya terakhir.⁶ Pertanyaan-pertanyaan yang sama muncul setiap hari dalam kegiatan usaha biasa sebuah bank di Zurich, misalnya ketika data diproses oleh perusahaan grup di luar negeri, ketika bank mengalihdayakan TI-nya kepada penyedia cloud, atau ketika auditor atau calon pengakuisisi memerlukan akses ke berkas nasabah. Dalam semua kasus ini, jawabannya bergantung pada persetujuan yang diperoleh dalam syarat dan ketentuan umum, pada ruang lingkup pengecualian menurut undang-undang, dan pada langkah-langkah teknis dan organisasional yang menjaga data agar tidak jatuh ke tangan yang tidak berwenang.

Catatan

1. Vogler, Das Schweizer Bankgeheimnis (2005), hlm. 5 (“ein ausgeprägtes Treueverhältnis zwischen Banken und Kunden entstanden, welches als ungeschriebenes Gesetz Usus wurde”), dengan contoh kitab undang-undang hukum pidana Basel tahun 1872 dan peraturan kepegawaian tahun 1915. ↩
2. Michlig, “Bankgeheimnisverletzung” (2014), hlm. 1056–1059, tentang kewajiban kesetiaan kontraktual berdasarkan Pasal 398 OR, perlindungan kepribadian berdasarkan Pasal 28 ZGB, dan ruang lingkup informasi serta orang yang dilindungi. ↩
3. Christian Laux, Alexander Hofmann dan Mark Schieweck, Rechtsgutachten: Nutzung von Cloud-Angeboten durch Banken, disusun untuk Asosiasi Bankir Swiss, 14 Februari 2019, https://www.swissbanking.ch/_Resources/Persistent/b/1/3/3/b13339fe5dcd344e715dbe0a899afe3c8c56ed0b/SBVg_Bankgeheimnis_und_Cloud_Gutachten_LLAG_2019_DE.pdf. ↩
4. Körner dan Cassis, “Banken”, HLS (2006) (“Zum Schutz der Persönlichkeitsrechte der Kunden führte das Bankengesetz das Bankgeheimnis ein”). ↩
5. Pasal 271 (“Verbotene Handlungen für einen fremden Staat”) dan 273 (“Wirtschaftlicher Nachrichtendienst”) Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss, teks dwibahasa di droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-271-334.html dan https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-273-336.html. Tentang penerapan Pasal 273 pada penyerahan data nasabah bank kepada otoritas asing, lihat putusan 6B_508/2014 yang dikutip dalam bagian III. ↩
6. Michlig, “Bankgeheimnisverletzung” (2014), hlm. 1060–1062, tentang persetujuan, keadaan darurat berdasarkan Pasal 17 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (StGB), dan perlindungan kepentingan yang sah, dengan merujuk pada pengungkapan yang dilakukan dalam konteks sengketa pajak dengan Amerika Serikat tahun 2013. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.