Layanan keuangan, penyaringan pembayaran, dan pembiayaan perdagangan

Bagi bank dan penyedia jasa pembayaran, kepatuhan (compliance) terhadap sanksi terutama merupakan persoalan data. Setiap pembayaran masuk dan keluar harus disaring terhadap daftar Swiss dan, apabila terdapat kaitan (nexus), terhadap daftar Amerika Serikat, Uni Eropa (UE/EU) dan Britania Raya. Nama, alamat, nomor identifikasi kapal, kode identifikasi bank dan kolom teks bebas dalam pesan pembayaran dibandingkan dengan daftar tersebut, dan potensi kecocokan ditinjau oleh analis. Peralihan sistem pembayaran internasional ke standar pesan ISO 20022 telah menyediakan data terstruktur yang meningkatkan kualitas penyaringan, meskipun hal itu juga menambah jumlah peringatan (alert). Peraturan tentang Rusia menambahkan lapisan-lapisan yang melampaui penyaringan daftar: larangan simpanan di atas CHF 100.000, pembatasan transaksi dengan bank sentral Rusia, larangan pinjaman dan efek, serta sejak tahun 2026 larangan layanan kripto dan larangan terhadap platform kripto Rusia.¹ Ketentuan-ketentuan ini mewajibkan bank mengetahui kewarganegaraan dan domisili nasabahnya serta mengenali entitas yang dikendalikan Rusia di antara nasabah korporasinya, yang melampaui identifikasi pemilik manfaat (beneficial owner) berdasarkan hukum antipencucian uang.

Pembedaan antara pelanggaran sanksi dan tindak pidana pencucian uang menjadi penting ketika bank mengetahui bahwa seorang nasabah telah menghindari sanksi. Bank harus membekukan dan melapor berdasarkan peraturan sanksi. Apabila terdapat dugaan bahwa aset tersebut berasal dari kejahatan, termasuk tindak pidana pajak yang dikualifikasi atau tindak pidana sanksi yang tergolong kejahatan berat (felony), bank juga harus melapor kepada Kantor Pelaporan Pencucian Uang (MROS). Kedua laporan tersebut ditujukan kepada otoritas yang berbeda dengan akibat yang berbeda, dan bank harus mengoordinasikannya sehingga baik nasabah maupun pihak ketiga tidak mendapat peringatan. Bab tentang kepatuhan antipencucian uang menguraikan secara rinci kewajiban pelaporan berdasarkan Pasal 9 Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA).

Pembiayaan perdagangan dan pembiayaan komoditas mengandung risiko khusus. Letter of credit, jaminan dan pembiayaan praekspor melibatkan barang, kapal, pelabuhan dan pihak lawan transaksi di beberapa yurisdiksi, yang masing-masing dapat tunduk pada rezim yang berbeda. Batas harga minyak, yang diadopsi Swiss dari Uni Eropa, hanya mengizinkan jasa angkutan laut untuk minyak mentah dan produk minyak bumi Rusia apabila harga pembeliannya tetap di bawah suatu plafon. Bank yang membiayai perdagangan semacam itu harus memperoleh pernyataan (attestation) dari nasabahnya. Public Eye mengkritik pendekatan Swiss karena membiarkan para pedagang mengatur diri mereka sendiri. Menurut perkiraannya, Swiss menangani 50 hingga 60 persen perdagangan minyak Rusia yang ditujukan ke Eropa sebelum invasi, suatu bisnis yang sejak itu sebagian besar berpindah ke Dubai dan Hong Kong.² Bisnis perdagangan komoditas fisik terkonsentrasi di Jenewa, Zug dan Lugano, yang dibahas dalam volume-volume pendamping tentang pusat-pusat tersebut. Bagian Zurich dalam bisnis ini terletak pada pembiayaan dan nasihat hukum, serta pada kantor pusat beberapa bank yang tetap aktif dalam pembiayaan komoditas.

Manajer aset dan administrator dana menghadapi persoalan sanksi mereka sendiri. Suatu dana yang memegang efek Rusia mungkin tidak dapat menjualnya karena larangan transaksi dengan penerbit tertentu atau karena lembaga penyimpanan efek sentral yang bersangkutan telah membekukannya. Peraturan tentang Rusia melarang lembaga penyimpanan efek sentral Swiss memberikan layanan untuk efek yang diterbitkan setelah 12 April 2022 kepada warga negara, penduduk dan entitas Rusia.³ Investor dalam dana dengan posisi yang dibekukan dapat mendapati bahwa pembayaran pembelian kembali (redemption) ditangguhkan atau bahwa nilai unit penyertaan mereka tidak pasti. Bagi manajer dana, penilaian posisi Rusia yang tidak likuid dan alokasi kerugian di antara para investor merupakan pertanyaan yang berulang, yang hanya dijawab secara umum oleh hukum investasi kolektif Swiss.

Catatan

1. Peraturan tentang Rusia, Pasal 20 (telah dikutip di atas); Baker McKenzie, “Switzerland Implements Remainder of EU’s 20th Sanctions Package Against Russia” (telah dikutip di atas), mengenai Pasal 19, 20a dan 20b. ↩
2. Public Eye, “Sanctions on Russian oil” (telah dikutip di atas); lihat juga Public Eye, “Goodbye Geneva? Dubai becomes new hub for Russian oil trading”, https://www.publiceye.ch/en/media-corner/press-releases/detail/goodbye-geneva-dubai-becomes-new-hub-for-russian-oil-trading (tidak dibuka). ↩
3. Peraturan tentang Rusia, Pasal 22, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-22-36.html. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.